一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能

　　主要职能：（1）贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策。按照管理权限管理全区税收事项。（2）拟定全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。（3）承担各项财政收支管理的责任。（4）负责政府非税收入管理。（5）执行国库管理制度、国库集中支付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。（6）执行行政事业单位国有资产管理规章制度，制定和实施区级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。（7）负责审核、汇总、编制全区国有资产经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理融资企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。（8）负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全区农业综合开发管理工作。（9）会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，编制区级社会保障预决算草案。（10）组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。（11）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，协助指导和管理社会审计。（12）负责财政资金绩效评价。（13）负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制定财政科学研究和教育规划，组织和管理全区财政业务培训。（14）承办区政府交办的其他事项。

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　1.一般公共预算执行情况。2017年，全区地方一般公共预算收入实现63072万元，完成预算的104.9%。其中，税收收入实现28029万元，同比增长58.0%；非税收入实现35043万元。

　　切实履行“两保一转”支出保障责任。全区一般公共预算支出实现110897万元，其中：财政保障民生方面支出实现80822万元，占一般公共预算支出比重为72.9%。[]

　　收支预算实现平衡。全区地方一般公共预算收入63072万元，加上实现的转移性收入37959万元、债券转贷收入25694万元、动用预算稳定调节基金7805万元后，收入总计为134530万元。收入总计减去一般公共预算支出110897万元、上解支出4709万元、债券还本支出17600万元、安排预算稳定调节基金1324万元等支出后，全年收支预算实现平衡。

　　2.2017年，全区政府性基金预算收入实现3257万元，全区基金预算收支实现平衡。

　　3.2017年，全区国有资本经营预算收入实现20万元，完成预算的100%；国有资本经营预算支出实现20万元，完成预算的100%。

　　4.民生工程及民生实事实施情况。全区一般公共财政预算支出110897万元，其中民生支出占比达72.9%。继续支持“十项民生工程”和20件民生实事实施，区级累计投入资金9091万元，完成年初计划的100%。

　　二、部门概况

　　沙湾区财政局决算单位1个。下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　三、收支决算总体情况说明

　　2017年沙湾区财政局收入为663.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入663.64万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　2017年沙湾区财政局支出决算为663.64万元，其中：基本支出663.64万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收、支总计663.64万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加/减少377.1万元，下降36.2%。减少的主要原因是2017年无项目支出，并严格控制公用经费的支出。



　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出663.64万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少377.1万元，下降36.2%。减少的主要原因是2017年无项目支出，并严格控制公用经费的支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出663.64万元，主要用于以下方面: ：一般公共服务支出540.75万元，占81.48%，教育支出1.23万元，占0.19%，社会保障和就业57.02万元，占8.6%，医疗卫生与计划生育支出16.15万元，占2.43%，住房保障支出48.49万元，占7.3%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务2017年决算数为540.75万元，完成预算100%。

　　一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：2017年决算数为254.48万元，完成预算100%。

　　一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：2017年决算数为286.27万元，完成预算100%。

　　2.教育支出2017年决算数为1.23万元，完成预算100%。

　　教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）:2017年决算数为1.23万元，完成预算100%

　　3. 社会保障和就业2017年决算数为57.02元，完成预算100%。

　　社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2017决算数为44.58万元，完成预算数的100%。

　　社会保障和就业支出（类）职业年金缴费支出（项）:2017年决算数为0.9万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业支出（类）其他行政事业单位离退休支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:2017年决算数为11.54万元，完成预算100%

　　4. 医疗卫生与计划生育:2017年决算数为16.15万元，完成预算100%。

　　医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2017年决算数为：15.96万元，完成预算100%。

　　医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:2017年决算数为：0.19万元，完成预算100%。

　　5. 住房保障支出：2017年决算数为48.49万元，完成预算100%，

　　住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年决算数为48.49万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　沙湾区财政局2017年一般公共预算财政拨款基本支出663.64万元，其中：

　　人员经费599.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费64.37万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明沙湾区2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为18.22万元，完成预算79.56%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为9.22万元，完成预算71.47%；公务接待费支出决算为9万元，完成预算90%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是八项规定出台后，厉行节约。2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少8.84万元，下降32.67%，其中：无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出决算减少8.13万元，下降46.86%；公务接待费支出决算减少0.71万元，下降7.31%。增减变动的主要原因严格压缩公务接待支持，厉行节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算9.22万元，占50.6%；公务接待费支出决算9万元，占49.4%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　因公出国（境）支出决算与2016年相比持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费

　　2017年公务用车购置及运行维护费9.22万元,其中：

　　公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出9.22万元。主要用于扶贫下乡、乡财检查及出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少8.13万元，增长/下降46.86%。减少的主要原因是严格《四川省公务接待管理办法》和《乐山市党政机关国内公务接待管理实施细则》的有关规定，规范公务接待活动，厉行勤俭节约，减少了相关支出，公车运行维护费用相应减少。

　　3.公务接待费支出9万元。2017年公务接待费9万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待83批次，662人。共计支出9万元，具体内容包括上级部门专项检查、考察、调研及同级部门交流学习等。

　　公务接待费支出决算比2016年减少0.71万元，下降7.31%。主要原因是规范公务接待活动，厉行勤俭节约，减少了相关支出。

　　八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　沙湾区财政局2017年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，沙湾区财政局机关运行经费支出145.95万元，比2016年减少36万元，下降20%，原因是厉行节约。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，沙湾区财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门未对2017年一般公共预算项目支出开展绩效目标管理.

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分93分，存在的问题：一是绩效理念未深入人心，管理观念尚未转变；二是绩效管理的技术支持不足，人员管理有盲点；三是基础管理工作比较薄弱，深入开展绩效管理受到制约；四是绩效评价结果应用程度不够，推动作用有局限。下一步改进措施：一是加强完善绩效管理制度体系建设，强化绩效观念；二是不断完善指标体系建设，推进评价标准规范化；三是形成财政绩效评价的结果应用管理机制，突出结果导向；四是加快信息化平台建设，以数字化手段为支撑；五是加强队伍建设，提高管理水平。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	1
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	2
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
		非税收入上缴情况（1分）	1
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	1
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	1
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	1
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
		评价结果应用（3分）	2
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	18
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	5
		人才培养（5分）	5
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	3
		社会公众满意度（4分）	4

　　3.部门自行组织绩效评价开展情况。

　　因本部门无下属单位,同时2017年无项目支出，故没有开展此项整体支出绩效评价工作。

　　十一、名词解释

　　（一）财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　（二）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）指反映行政单位（包括实行公务员管理事业单位）的基本支出。

　　一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）是指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

　　（三） 教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）指反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训、党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不再本科目反映。

　　（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：是指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性的定期抚恤金以及丧葬补助费。

　　社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

　　（五）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）是指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）是指：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：反映除卫生和计划生育部门所属计划生育机构的支出以外的其他用于计划生育管理事务方面的支出。

　　（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：是指反映行政事业单位俺人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（九）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。