主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，根据《中华人民共和国预算法》、《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》的有关规定，向区人大常委会报告2019年1-8月区级财政预算执行情况，请予审议。

　　一、2019年1-8月财政工作开展情况

　　2019年1-8月，区财政局在区委、区政府的坚强领导和市财政局的指导下，在面对收入增收乏力、支出压力加大、收支矛盾加剧的困难和挑战下，紧扣“全域开放年”主题，着力打好三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，继续落实积极的财政政策，加大财政资金统筹使用力度，提高财政资金使用绩效，充分发挥财政支撑作用，促进全区经济平稳健康发展运行。

　　（一）强化收入征管，促进增收。

　　一是明确目标。按照区委、区政府确定的2019上半年工作目标，及时对征管部门和单位下达了指导性计划。二是切实加强征管力度。区财税部门紧盯收入目标，定期召开分析会、调度会，每月对财政总收入、重点税源企业（项目）税收进行形势分析，及时组织收入，确保各项税收应收尽收。2019年上半年，我区圆满实现市下达“双过半”目标任务，区级一般公共预算收入完成42523万元（市下半年指导性计划为42500万元）。三是依法推进组织非税收入。明确各执行单位责任，加强非税票据管理，做到以票控费，深挖增收潜力，确保非税收入及时入库。

　　（二）深化财政改革，保障平稳运行

　　一是强化支出管理改革。按照省、市要求，严格控制政府性楼堂馆所建设、财政供养人员增长以及“三公” 经费等一般性支出，实施公务用车改革，切实贯彻落实新《预算法》，严禁超预算或无预算支出。全年财政“三公”预算总额同比下降3.17%；加快财政预算支出进度，切实保障社会民生和重点项目的推进。二是支出绩效评价，推进财政支出绩效管理，扩大预算绩效管理范围。根据省委省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2019〕8号）等文件，我局印发《关于各部门（单位）严格做好追加项目预算绩效管理的通知》，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，推进项目资金支出进度的发展，提升使用绩效。三是深化预算管理改革。及时组织编制2019年财政收支预算，将全部预算单位部门预算提交区人大常委会备案，“四本预算”报区人大常委会审查；开展财政预算中期评估工作，及时调整项目，保障重点及急需项目资金需求；依法实施财政信息公开，除涉密信息外，所有预算单位全面公开2019年部门预算信息和“三公经费”预算信息，自觉接受社会监督。四是积极消化财政隐形赤字（支出挂账），预计2019年消化31568万元。

　　（三）政府债务情况

　　截至8月末我区政府债务余额为142941万元，其中：一般债务余额为100241万元，专项债务余额为42700万元（2019年新增专项债券12500万元），除此之外未以任何形式新增政府债务，新增债务率为7.9%，低于债务风险警戒线。2019年我区安排区级预算资金12403万元用于偿债，占当年财力的5%以上，保障了政府债券还本付息资金来源，确保政府债务还本付息不发生实质性违约风险，政府债务风险总体可控。

　　（四）加强国库库款管理

　　2019年1-8月，区财政局加强国库库款管理，对财政授权支付进行了动态监控管理。对大平台进行实时动态监控，加强财政资金支付审查，加大资金直接支付力度，确保财政资金支付安全，提升财政财务监督管理水平。对监控出的问题与单位联系，责令其整改或退回，对违规使用财政资金的坚决予以制止，1-8月累计查处违规支付资金75笔，资金738.22万元。继续推进公务卡结算制度改革，深化国库管理制度改革，从源头上加强惩治和预防腐败体系建设，减少单位公务现金结算，加大对大额现金支出审核控制，减少现金支出，规范各单位公务支出，现金支出规模大幅下降。1-8月公务卡累计支付1387.11万元。2019年我区始终坚持“统筹兼顾、有保有压、注重民生”的原则，积极调整支出结构，1-8月八项财政重点支出完成 65250万元，与上年同期相比增长0.03%。

　　（五）加大民生投入，发力脱贫攻坚

　　按照“集中财力办大事”的支出原则，强化预算刚性约束，注重资金调度，压缩一般性支出，加强“三公”经费管控，较好地保障了各类重点支出需要。继续支持民生实事实施，区级全年计划投入3384.88万元。为保障民生工程的顺利实施，截至8月，民生工程资金下达3087.71万元、下达进度为91.22%，资金按实际情况落实到位，已拨付1482.93万元、拨付进度为64.84%。1至8月，全区民生支出占比67.87%。

　　（六）整合创新投资，保障“挂图作战”

　　紧紧围绕“全域开放年”的工作要求，盘活财政存量资金，整合不同级次、不同类型、不同部门的专项资金，合理统筹协调资金安排。区财政积极配合“挂图作战”项目牵头部门，进一步推进PPP融资，加大社会资本引入，主动与省、市对接，加大资金对上争取力度，通过发挥财政资金的引导和“杠杆”作用，鼓励和吸引更多的社会资本参与到“挂图作战”项目建设中来。全面推动脱贫攻坚政策的落实，加大区级财政投入保障力度，以提升扶贫开发整体效益为目标，新增区级防止返贫基金，确保打赢脱贫攻坚战。

　　（七）强化监督管理，确保资金安全

　　严格执行预算、资金审查报批程序与预决算公开制度，全面推进依法理财建设。一是积极开展学法用法活动，集中宣传、学习新《预算法》及各项财政法律法规，提高依法理财意识，强化预算刚性约束，严格预算调整程序，加强预算执行监管。二是深入推进国库标准化建设，强化单位账户管理，开展结余清理，大力实施绩效评价，不断强化评价结果运用。三是加大财政监督检查力度，全面开展预算执行情况动态监控，对违规使用财政资金的行为坚决予以制止；开展全区范围内的财经纪律专项检查等工作，持续开展滥发钱物、“小金库”等问题专项整治工作，规范财政行为。加强投资评审管理，对项目进行全过程监管。强化政府采购电子化监管，积极推进政府采购电子化平台建设。2019年截至8月31日，我区财政评审中心共完成57个项目评审，送审金额17635万元，审定金额16089万元，审减金额1546万元，审减率8%。

　　二、2019年1-8月沙湾区财政预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1至8月，区级一般公共预算收入实现50814万元，占年初预算收入70000万元的72.59%，同比增长6.81%。其中：税收收入实现31010万元，占年初预算的81.12%，同比增长14.38%；非税收入实现19804万元，占年初预算的62.33%，同比下降3.21%。区级一般公共预算支出实现91229万元，占年初预算支出106597万元的85.58%，同比增长1.36%。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1至8月，区级政府性基金收入实现21147万元，占年初预算收入41009万元的51.57%，同比增长315.95%。区级政府性基金支出完成18812万元，占年初预算支出20126万元的93.47%，同比增长840.60%。其中，区级国有土地收入完成19926万元，同比增长346.37%；国有土地支出12512万元，同比增长525.60%。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　1至8月，区级国有资本经营预算收入为零。

　　（四）区级社会保险基金预算（养老保险）执行情况

　　1至8月，区级社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险）收入实现3967万元，占年初预算收入5586万元的71.02%；区级社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险）支出实现1822万元，占年初预算支出3049万元的59.76%。

　　（五）上级补助资金变动及安排情况

　　1-8月，上级下达我区一般性转移支付收入33648万元，其中14796万元提前列入年初预算，变动部分为18852万元；上级下达我区专项转移支付收入7506万元，其中3661万元提前列入年初预算，变动部分为3845万元；上级下达我区政府性基金专项转移支付增量1339万元，其中870万元提前列入年初预算，变动部分为469万元。补助区级的上级补助资金及时按规定安排使用。

　　三、本年度预算执行存在问题

　　一、收入质量不高，支出压力大

　　大中型企业一直是沙湾区整体税收的重要支撑，重点企业税收支撑作用明显，税收整体呈现出第二产业独大的局面，第三产业税收总量占比低。产业结构不优，经济发展相对缓慢；税源基础薄弱，财政收入增长乏力。同时人员刚性支出逐年增长，由于工资结构调整、工资、养老保险调标等因素形成的支出不断增加。沙湾区作为“三老”地区，民生支出压力巨大。

　　二、财政科学化、精细化、规范化管理不到位

　　财政科学化、精细化、规范化管理不到位，预算执行控制不足，预算缺乏约束力；财政资金使用绩效有待进一步提高，对全面加强绩效管理的意识不强，绩效管理流于表面，财政资金使用效益低。

　　四、下半年工作打算

　　下半年，我们将深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作和财政目标任务，面对宏观经济下滑趋势及收支矛盾突出等不利因素，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真落实“保增长、保民生、保稳定”的目标，确保财政工作始终保持正确政治方向，大力组织财政收入，严控一般性支出，服务好我区经济社会各项事业。

　　（一）依法组织财政收入，提升财政保障能力

　　一是坚持扩增量、提质量，促进财政收入总量增长且提升财政收入质量。积极应对经济发展新挑战，认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性；二是深入推进综合治税工作，加强财政、税务等部门涉税信息共享利用，分析、研究新税源，着力挖掘新的税收增长点,落实减费降税措施；三是加强非税收入征缴管理，积极盘活处置国有资源（资产）收入力度，对国有资源（资产）存量进行全面清理处置，加大国有土地、砂石、矿山等国有资产的处置，努力实现非税收入和政府性基金收入的增收，下半年预计组织政府性基金收入约4.6亿，做大做强地方可支配财力，确保完成全年财政各项收入任务；四是研究采取针对性措施，进一步优化收入结构，不断提高财政收入质量，提升财政保障能力。

　　（二）着力优化支出结构，提高民生保障水平

　　一是大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算。按照“集中财力办大事”的支出原则，强化预算刚性约束，注重资金调度，按照省财政厅要求，在2018年决算基础上压减一般性支出10%；加强“三公”经费管控，取消低效无效支出，保障各类重点支出需要。二坚持有保有压、统筹兼顾，进一步调整优化支出结构。加大保障民生投入力度，切实保障和改善民生。增加对脱贫攻坚、“三农”结构调整、科技创新、生态环保等领域的投入，全力保障重点项目建设，扎实推进经济高质量发展。三是加强支出绩效管理，将预算绩效管理贯穿预算编制执行全过程，提高财政资金使用效益。

　　（三）深化财政制度改革，不断提高财政管理水平

　　一是继续深化部门预算改革，认真贯彻落实新《预算法》，提高政府预算的透明度，编制预算内、预算外资金统筹安排的综合预算，强化财政资金的管理和监督。二是有序推进预算信息公开，按照上级要求，逐步公开政府和部门预决算、“三公经费”等，公开透明贯彻预算改革和管理的全过程。三是深入推进政府性债务管理，对政府性债务实行规模控制，全面防范和化解政府性债务风险。四是顺应新一轮财税体制改革，认真研究新体制，融入新体制，顺应新体制，进一步在抓收入、调结构、稳增长上取得新成绩。

　　（四）推进依法理财，强化财政监督

　　坚持以依法办事为准绳，以法治财政为统揽，进一步强化财政监督，不断提升依法理财水平。一是深入推进预算监管。严格履行预算审批程序，加强预算执行监管，强化支出绩效评价，扩大专项资金及部门预算支出绩效评价。二是严格执行财经纪律。结合中央八项规定和省市委十项规定，以及公车改革后的若干规定，强化原始支出票据审核，重点在违规发放津补贴、公务接待、差旅费报销等方面，切实维护财经纪律的严肃性。三是主动接受社会监督。主动接受社会各界对财政工作的监督，不断提高依法聚财、依法理财的工作水平。

　　以上2019年1-8月区级财政预算执行情况，请予审议。

　　附件： 1. 2019年1-8月沙湾区一般公共预算执行情况表

　　2. 2019年1-8月沙湾区政府性基金预算执行情况表

　　3. 2019年1-8月沙湾区国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况表

　　乐山市沙湾区财政局

　　2019年9月26日