2019年度沙湾区铜茨乡决算

目录

公开时间：2020年9月24日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2019年度部门决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 13

八、政府性基金预算支出决算情况说明 15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 15

十、其他重要事项的情况说明 15

第三部分 名词解释 17

第四部分 22

第五部分 附表 26

一、收入支出决算总表 26

二、收入决算表 26

三、支出决算表 26

四、财政拨款收入支出决算总表 26

五、财政拨款支出决算明细表 26

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 26

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 26

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 26

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 26

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 26

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十三、国有资本经营预算支出决算表 26

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

1.负责宣传贯彻区委、区政府的工作部署,落实区委、区政府有关决定事项，保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。 

  　2.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，组织经济运行，促进经济发展。制定并组织实施村乡建设规划，开展民生工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作。抓好精神文明建设，丰富群众文化生活。

二、机构设置

乐山市沙湾区铜茨乡人民政府有7个村、1个社区、含行政单位1个，事业单位2个：农业服务中心、社会事业服务中心。根据铜茨乡政府主要职责，我乡设12个职能办公室，即：党政办公室、财政所、民政办、计生办、劳动保障所、安全办、司法所、移民办、村建所、国土所、农业服务中心、计生服务站及便民服务中心。

财政供养人数（即在职人数）25人。乡机关行政编制13名，实际在编12名，其中领导职数7名。机关工勤人员控制数1名。乡直属事业编制13名，实际在编12名。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计834.10万元。与2018年相比，收、支总计各增加107.88万元，增长14.86%。主要变动原因是乡镇工作任务繁重，乡村振兴民生工程增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计834.10万元，其中：一般公共预算财政拨款收入834.10万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计656.23万元，其中：基本支出503.06万元，占76.66%；项目支出153.17万元，占23.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计834.10万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加107.88万元，增长14.86%。主要变动原因是乡镇工作任务繁重，乡村振兴民生工程增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出834.10万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加107.88万元，增长14.86%。主要变动原因是乡镇工作任务繁重，乡村振兴民生工程增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出656.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出419.75万元，占63.96%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出5万元，占0.76%；社会保障和就业（类）支出32.45万元，占4.95%；卫生健康支出9万元，占1.37%；节能环保支出（类）支出115.77万元，占17.64%；城乡社区支出（类）支出24.77万元，占3.78%；农林水支出（类）支出17万元，占2.59%；住房保障支出（类）32.49万元，占4.95%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为656.23万元，完成预算的78.68%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为84.81万元，完成预算99.74%，决算数小于预算数的主要原因是0.22万元暂未支出，结转2020年年初支付。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为305.54万元，完成预算88.90%，决算数小于预算数的主要原因是38.16万元暂未支出，结转2020年年初支付。

3.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务（项）: 支出决算为2.35万元，完成预算66.20%，决算数小于预算数的主要原因是1.20万元暂未支出，结转2020年年初支付。

4.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）: 支出决算为27.05万元，完成预算3.59%，决算数小于预算数的主要原因是3.59万元暂未支出，结转2020年年初支付。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为26.11万元，完成预算87.06%，决算数小于预算数的主要原因是3.88万元暂未支出，结转2020年年初支付。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为4.23万元，完成预算35.25%，决算数小于预算数的主要原因是7.77万元暂未支出，结转2020年年初支付。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为2.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）: 支出决算为115.77万元，完成预算84.68%，决算数小于预算数的主要原因是20.94万元暂未支出，结转2020年年初支付。

11.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）: 支出决算为9.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）: 支出决算为5.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）: 支出决算为4.9万元，完成预算22.27%，决算数小于预算数的主要原因是17.1万元暂未支出，结转2020年年初支付。

15.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）: 支出决算为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）: 支出决算为15万元，完成预算15%，决算数小于预算数的主要原因是85万元暂未支出，结转2020年年初支付。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为32.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出503.06万元，其中：

人员经费448.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　日常公用经费54.46万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为9.08万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，严格审批制度，压缩不必要的开支，并严格按照预算的标准执行开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算9.08万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年保持一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算支出决算与2018年保持一致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于下村开展工作、外出开会办事等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出9.08万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.2万元，下降2.16%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定以及省市“十项规定”的要求，严格控制公务接待标准及次数，从而减少公务接待支出费用。

其中：

国内公务接待支出9.08万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待132批次，987人次（不包括陪同人员），共计支出9.08万元，具体内容包括：上级部门检查人员接待、村干部到镇上办事（开会）等，共计支出9.08万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，铜茨机关运行经费支出54.47万元，比2018年增加21.75万元，增长12.17%。主要原因是本年度各项工作任务繁重。

（二）政府采购支出情况

2019年，铜茨乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，铜茨乡政府共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

本单位按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看铜茨乡按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。为全镇经济和社会事业发展提供资金保障。本单位未组织开展项目支出绩效评价。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2019年铜茨乡政府整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从沙湾区财政取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务（项）: 指反映其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出。

12.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）: 指反映其他一般公共服务支出。

13.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 指反映其他用于文化和旅游方面的支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

18.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）: 指反映用于农村环境保护方面的支出。有关事项包括：农村环境综合整治，如生活垃圾、污水处理，农村饮用水源地监测与保护等；小城镇环境保护，如小城镇环境保护能力建设及环境基础设施建设，环境优美乡镇及生态村创建等；农用化学品（化肥、农药、农膜等）污染防治、畜禽养殖污染防治、土壤污染防治；农产品产地环境监测与监管，有机食品基地建设与管理，秸秆等农业废弃物综合利用；农村环境保护能力建设、宣教、试点示范等。

19.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）: 指反映其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

20.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）: 指反映其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

21.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）: 指反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

22.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）: 指反映其他用于城乡社区方面的支出。

23.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）: 指反映其他用于农业方面的支出。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）: 指反映农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 

附件1

铜茨乡2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

沙湾区铜茨乡人民政府有7个村，1个社区居委会，含行政单位1个，事业单位2个：农业服务中心、社会事业服务中心。根据铜茨乡政府主要职责，我乡设12个职能办公室，即：党政办公室、财政所、民政办、计生办、劳动保障所、安全办、司法所、移民办、村建所、国土所、农业服务中心、计生服务站及便民服务中心。

（二）机构职能。

铜茨乡人民政府深入贯彻党的十九大及十九届历次全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，坚持科学发展、加快发展的工作指导思想，坚持依法科学理财，抓好增收节支，全面完成乡人代会通过的财政收支预算目标，促进经济发展，保障和改善民生。

（三）人员概况。

铜茨乡人民政府预算单位1个，其中行政单位1个。财政供养人数（即在职人数）26人。乡机关行政编制13名，实际在编12名，其中领导职数7名。机关工勤人员控制数1名。乡直属事业编制13名，实际在编12名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年沙湾区铜茨乡收入预算总额为517.52万元，其中：当年财政拨款收入517.52万元，上年结转收入0万元。　

（二）部门财政资金支出情况。

安排支出预算517.52万元，其中：人员支出236.78万元，日常公用支出62.62万元，对个人和家庭的补助支出177.62万元，专项支出40.50万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

认真按照年初党委、政府|党委和政府制定的有关制度及上级有关文件规定，对全年全乡的财政收入与支出情况进行了全面预算，编制2019年预算517.52万元。通过预算为党委、政府提供了有力的数据资料，做到心中有数，合理安排支出，保证了政府各项工作的顺利进行。并对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

（二）执行管理情况。

在资金的使用和管理上，我乡严格执行财政分类改革政策，细化乡财政预、决算，完善内部管理机制，认真管理监督专项资金收支使用，实现“两个确保”，即确保了重点工程项目的顺利实施，确保了全乡财政正常运转。

乡领导干部加强对财政预算资金的管理，机关干部都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。同时，切实落实反对浪费厉行节约各项规定，加大公用经费支出的控制力度，重点加强了对公务用车运行费、公务接待费用等“三公”经费的使用和管理。严格执行我区控制“三公”经费的有关规定，2019年我乡“三公”经费预算控制在3.2万元。其中：公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费1.2万元。

（三）综合管理情况。

我乡财政所建立了固定资产管理、现金管理、票据管理、档案管理、专项资金监管、服务承诺、计算机管理、所长首问责任等基础制度，全部公开上墙，并严格执行。在内部控制制度方面，建立了岗位责任制度、内部管理制度，确定了所长、会计、出纳等岗位工作职责，并公开上墙。建立了惠民补贴服务流程，财政补贴公开公示制度，财政收支公开和预算公开制度，坚持财政信息公开化，透明化。并建立廉政建设制度专栏的基础上进一步加强对职工的职业道德教育和警示教育，增强为民服务意识，严格遵守廉政准则，做到为政清廉，秉公理财，依法办事。实行廉政建设责任制，严格执行党风廉政建设的各项规定，做到不以权谋私，不搞权钱交易。

（四）整体绩效。

铜茨乡在区委、区政府的正确领导下和广大干部群众的共同努力下，紧紧围绕“基础设施建设年”工作主题，深入贯彻党的十九大及十九届历次全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，践行“五大发展理念”，以“干在实处、走在前列”为取向，按照年初制定的总体思路和发展目标，真抓实干，实现了经济的快速发展和社会的和谐稳定。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

铜茨乡按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。为全乡经济和社会事业发展提供资金保障。

（二）下一步打算

在今后工作中，进一步提高工作效率，继续规范财务台账建设和健全内控制度，加强内部控制评价和监督检查，切实组织开展本单位资产清查工作，严格执行车辆管理制度和公务接待制度，严格控制在指标数内支出,加强预算计划执行力度和规范度。把有限的资金用在刀忍上，为全乡经济和社会事业发展更好地服好务。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表