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公开时间：2020年9月24日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

1、基本职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

根据《乐山市沙湾区机构改革方案》(乐沙委发〔2019〕1号)和《关于<乐山市沙湾区机构改革方案>的实施意见》（乐沙委办〔2019〕3号），乐山市沙湾区教育局（简称区教育局）是乐山市沙湾区人民政府工作部门，为正科级单位。中共乐山市沙湾区委教育工作领导小组秘书组设在区教育局，接受中共乐山市沙湾区委教育工作领导小组的直接领导，承担中共乐山市沙湾区委教育工作领导小组具体工作，组织开展教育重大问题的政策研究，协调督促有关方面落实中共乐山市沙湾区委教育工作领导小组决定事项、工作部署和要求等。区教育局承担区委教育工作领导小组相关工作。

区委教育工作委员会与区教育局合署办公，实行一套工作机关、两个机关名称。

2、沙湾区教育局的主要职责

沙湾区教育局贯彻落实党中央、省委、市委关于教育工作的方针政策和区委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是：

（1）负责全区教育系统党建工作，贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策及法律、法规，研究制定全区教育事业发展的规划，并组织实施。

（2）综合管理全区基础教育（含幼儿教育）、职业技术教育、成人教育和民办教育机构等工作；实施教育督导与评估；实施基础教育普及和扫除青壮年文盲工作。

（3）统筹规划教育体制和办学体制的改革，建立适应社会发展的教育体制及运行机制；指导协调乡镇和部门有关教育工作。

（4）主管全区教师工作，会同有关部门管理教育系统人事、劳资、编制和专业技术评聘；指导学校内部管理体制改革；统筹规划并指导学校教师队伍和学校干部队伍建设；负责中小学教师调配管理，按照干部管理权限和程序，考核、任免局直属单位负责人和中小学校（幼儿园）领导干部。 

（5）指导中小学教职工的思想政治工作和学校德育工作；会同有关部门指导学校的工会、共青团、妇女和关心下一代等工作；管理全区教育系统学会、协会、基金会等社团组织；协同有关部门做好中小学校的体育、卫生、环保、民族宗教、国防教育和法制教育等工作；督促指导全区教育系统安全稳定工作。

（6）制定全区各级各类学校招生计划，并组织实施；统筹全区各级各类学校的学历考试工作；组织各类升学招生考试工作。

（7）管理全区教育经费及上级拨付的教育专款；负责全区教育系统的财务监督、审计，协同有关部门做好纪检监察工作。

（8）统筹管理全区教育信息、统计资料及信息系统的开发和建设工作。

（9）落实国家语言文字工作的方针、政策，协调相关职能部门和乡镇做好全区语言文字规范化、标准化的宣传和推广工作。

（10）管理全区学生资助经费，负责全区教育系统学生资助的指导、管理和监督，做好学生资助系统建设和报表统计工作。

（11）按省市统一部署稳妥推进综合行政执法改革工作。

（12）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

（13）完成区委、区政府交办的其他工作。

3、沙湾区教育局内设机构及职责

（1）综合股。负责全区教育系统党的建设，按规定权限负责学校党组织领导班子考察、考核和任免工作，完成发展新党员和预备党员转正、培训党务干部等党建目标考核；负责全区教育系统的党风廉政建设工作；综合协调机关重要政务、事务，组织开展教育重大问题的政策研究，负责重要会议的组织安排和对上级部门及局领导交办事项、会议议定事项等的督办；负责机关的文秘、信息、保密、安全、目标管理、调研、法制、信访、文书档案、财务和后勤管理、机关职工福利、计划生育等事务工作；牵头办理党代表提案、人大代表建议和政协委员提案；组织编写教育年鉴和教育志；负责教育系统工会和妇女工作，指导教育系统依法治区和新闻宣传工作；完成局领导临时交办的工作。

（2）教育和安全股（教育关工委办）。负责全区普通中小学、职业中学、成人教育、学前教育及民办学校的教育行政管理；指导全区学校教育改革，负责推进义务教育均衡发展；指导学校加强德育、体育、艺术、卫生、国防教育、团少队和关工委等工作，全面实施素质教育，考核评估各类学校教育教学工作；督导乡镇的教育工作和学校工作，会同有关方面对所属中小学校、幼儿园进行督导评估；完成上级督导部门下达的课题研究任务;完成局领导临时交办的工作。

牵头负责全区教育系统的安全、稳定、综治工作，健全“党政同责、一岗双责”机制；负责编制学校安全监管工作重要制度，拟定公共安全突发事件、自然灾害类突发事件应急预案；协调处置学校重（特）大安全事故，参与其它突发公共事件的应急工作；负责组织学校综合性安全检查，指导学校完善安全工作措施；协调督促重大安全隐患整治；负责对学校安全工作实施综合评价和考核;完成局领导临时交办的工作。

（3）人事计财股（区语委办、学生资助办）。负责全区教育系统的机构编制、人事、劳动工资、离退休人员管理和师德师风建设等工作；指导学校人事管理体制改革与分配制度改革，负责全区学校教职工奖惩、调配、招聘录用和专业技术职务资格评聘等工作；统筹规划并指导全区教师、教育行政部门管理的干部队伍建设，按规定权限承办学校领导干部的考察、考核、任免工作；指导开展中小学教师继续教育工作；负责教职工人事档案管理工作；协调相关职能部门和乡镇做好全区语言文字工作;完成局领导临时交办的工作。

负责计划、财务、统计、事业规划，多渠道筹措教育经费；审查学校收费标准，指导学校搞好基建维修、危房改造、校产管理等后勤工作；会同有关部门审计全区教育经费，检查监测教育经费的投资效益，监督检查教育经费的投入、管理和使用情况；负责国家学生资助和生源地信用助学贷款管理政策的宣传、落实，做好上级资助金的管理和发放，全方位指导、管理、监督学校的学生资助工作;完成局领导临时交办的工作。

（4）机关党委 负责机关党群工作。区教育局机关行政编制10名。其中:局长（教育工委书记）1名，副局长2名，机关党委书记1名，教育工委专职副书记1名；正股级4名（含机关党委专职副书记1名）。保留工勤编制1名。

（二）2019年重点工作

区教科局党组根据我区教育发展规划并结合区委、区政府2018年工作计划，全面贯彻落实国家、省、市教育科技工作会议和区九届人大三次会议精神。为巩固和发展我区教育事业，沙湾区教科局重点做好以下工作：

1、以标准化建设为抓手，积极探索学校党组织和党员教师发挥战斗堡垒和先锋示范作用的有效途径。

2、夯实党风廉政建设“两个责任”。重点加强教育惠民、师德师风、大宗采购等方面的执纪监督，强化案件查办。

3、完成对上争取资金2000万元。

4、沫若中学整体搬迁和绥山幼儿园新建项目力争年内动工；完成高考巡查系统升级改造和选课走班系统实施工作。

5、完成各级各类培训2300人次，充分发挥名师工作室作用。抓好新一轮校（园）长聘任和后备干部培养工作。

6、启动义务教育优质均衡摸底调查；做到责任督学挂牌全覆盖。

7、迎接幼儿园“小学化”省级专项督查；全面推进中小学教学质量评价改革，稳步实施高中课程改革，大力实施现代职业教育体系建设下的“升学+就业”双线发展战略。

8、深入推进对口帮扶，巩固脱贫攻坚成果。

9、以“双创”和扫黑除恶工作为契机，深入开展应急演练、隐患排查整治、矛盾纠纷排查化解工作，落实信访维稳责任制，确保校园安全稳定。

10、建成科技成果转化示范企业1家，完成技术合同交易额2000万元，专利转化新增产值18亿元，高新技术产业主营业务收入84亿元。

二、机构设置

（一）沙湾区教育局在沙湾区委、区政府的领导下开展工作，管理全区的教育工作。教育局机关和下属独立法人单位28个，其中：公务员单位1个：教育局机关；事业单位1个：教育考试中心；教育事业单位27个：公办幼儿园2所，义务教育学校22所，普通高中1所，职业中学1所，教师进修学校1所。全区教师总编制1285人，实际在岗教师1275人。临聘教职工205人，其中：临时聘用保安70人，其他临聘人员135人。其他人员874人，其中：退休人员810人，遗属人员64人。

（二）沙湾区教育局下属二级单位9个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位7个。

（三）纳入沙湾区教育局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.教育局机关（本级）；

2.沙湾区大学中专招生考试委员会办公室；

3.实验幼儿园；

4.沙湾小学；

5.沫江学校；

6.乡镇学校；

7.沫若中学；

8.职业中学；

9.教师进修校。

第二部分   2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计25497.94万元，与2018年收入总计23747.09万元相比增加1750.85万元，增长7.37%。主要变动原因是：第一、根据国家政策，教职工工资性收入支出正常增长；第二、教育项目收入支出增长，职业中学质量提升计划、绥山幼儿园新建工程、义务教育两房建设等。

2019年度支出总计23100.09万元，与2018年支出总计23747.09万元相比减少了647万元，下降了2.72%。主要原因是：第一、部分项目没有按完工，未到付款期限；第二、根据财政统筹安排，暂未支付工程款。

图1：收、支决算总计变动情况图（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计25497.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入24935.52万元，占97.79%；政府性基金预算财政拨款收入342.46万元，占1.34%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入216.97万元，占0.85%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.97万元，占0.01%。

图2：收入决算结构图（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计23100.09万元，其中：基本支出19339.38万元，占83.72%；项目支出3760.72万元，占16.28%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计25497.94万元，与2018年收入总计23747.09万元相比增加1750.85万元，增长7.37%。主要变动原因是：第一、根据国家政策，教职工工资性收入支出正常增长；第二、教育项目收入支出增长，职业中学质量提升计划、绥山幼儿园新建工程、义务教育两房建设等。

2019年度财政拨款支出总计23100.09万元，与2018年支出总计23747.09万元相比减少了647万元，下降了2.72%。主要原因是：第一、教育部门严格执行中央、省市的文件精神，压缩开支、厉行节约；第二、部分项目没有完工、采购教学仪器设备未到位，未到付款时间；第三、根据财政统筹安排，部分工程暂未支付工程尾款。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出22696.91万元，占本年支出合计数23024.37万元的98.58%。与2018年支出合计数23522.08万元相比，一般公共预算财政拨款减少825.17万元，下降3.51%。主要变动原因是：第一、教育部门严格执行中央、省市的文件精神，压缩开支、厉行节约；第二、部分项目没有完工、采购教学仪器设备未到位，未到付款时间；第三、根据财政统筹安排，部分工程暂未支付工程尾款。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出22696.91万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出202.86万元，占0.89%；教育支出（类）17359.74万元，占76.49%；科学技术（类）支出43.00万元，占0.19%；社会保障和就业（类）支出3090.00万元，占13.61%；卫生健康支出548.56万元，占2.42%；住房保障支出1452.75万元，占6.40%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为22696.91万元，完成全年预算数25437.70的89.23%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为202.86万元，完成预算数202.86万元的100%，决算数等于预算数。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为185.54万元，完成预算数185.54万元的100%，决算数等于预算数。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为159.95万元，完成预算数159.95万元的100%，决算数等于预算数。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为517.03万元，完成预算数517.03万元的100%，决算数等于预算数。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为6649.85万元，完成预算数7890.64万元的84.28%，决算数小于预算数的原因：第一、教育部门严格执行中央、省市的文件精神，压缩开支、厉行节约；第二、部分项目没有完工、采购教学仪器设备未到位，未到付款时间；第三、根据财政统筹安排，部分工程暂未支付工程尾款。

6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为3187.68万元，完成预算数3887.68万元的81.99%，决算数小于预算数的原因：第一、教育部门严格执行中央、省市的文件精神，压缩开支、厉行节约；第二、部分项目没有完工、采购教学仪器设备未到位，未到付款时间；第三、根据财政统筹安排，部分工程暂未支付工程尾款。

7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）: 支出决算为2762.38万元，完成预算数2762.38万元的100%，决算数等于预算数。

8.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）: 支出决算为21.84万元，完成预算数21.84万元的100%，决算数等于预算数。

9.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为1240.40万元，完成预算数2040.40万元的60.79%，决算数小于预算数的原因：第一、教育部门严格执行中央、省市的文件精神，压缩开支、厉行节约；第二、部分项目没有完工、采购教学仪器设备未到位，未到付款时间；第三、根据财政统筹安排，部分工程暂未支付工程尾款。

10.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）: 支出决算为1501.98万元，完成预算数1501.98万元的100%，决算数等于预算数。

11.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）: 支出决算为289.62万元，完成预算数289.62万元的100%，决算数等于预算数。

12.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为824.26万元，完成预算数824.26万元的100%，决算数等于预算数。

13.科学技术（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）: 支出决算为43.00万元，完成预算43.00万元的100%，决算数等于预算数。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为13.46万元，完成预算13.46万元的100%，决算数等于预算数。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）: 支出决算为679.42万元，完成预算679.42万元的100%，决算数等于预算数。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为1656.57万元，完成预算1656.57万元的100%，决算数等于预算数。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为668.72万元，完成预算668.72万元的100%，决算数等于预算数。

18.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为4.73万元，完成预算4.73万元的100%，决算数等于预算数。

19.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为67.09万元，完成预算67.09万元的100%，决算数等于预算数。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为7.29万元，完成预算7.29万元的100%，决算数等于预算数。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为541.27万元，完成预算541.27万元的100%，决算数等于预算数。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为1452.75万元，完成预算1452.75万元的100%，决算数等于预算数。

注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出19241.80万元，其中：

人员经费16910.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费2331.74万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为10.29万元，完成全年预算数23.95的42.96%，决算数小于预算数的主要原因是：机构改革后公务车减少；教育部门严格执行中央、省市的文件精神，压缩开支、厉行节约。

注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.30万元，占总支出10.29万元的51.51%；公务接待费支出决算4.99万元，占总支出10.29万元的48.49%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算数0万元的0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年支出决算0万元相等。主要原因是：根据教育局机关及下属所有学校的实际情况，以及年度计划，本年度没有出国（境）的安排和实际支出。

开支内容包括：我单位无此项支出（团组名称、出访地点、取得成效）

2.公务用车购置及运行维护费支出5.30万元,完成全年预算8.82万元的60.09%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年支出决算数6.98万元减少1.68万元，下降24.07%。主要原因是：机关改革后单位公务车减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出5.30万元。主要用于单位以下工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。具体是：到上级部门开会、汇报工作、到区县考察调研、下乡检查和扶贫工作等。

3.公务接待费支出4.99万元，完成全年预算数8.82万元的56.58%。公务接待费支出决算比2018年支出数12.28万元减少了7.29万元，下降了59.36%。主要原因是：我单位及其下属严格执行上级文件要求，压缩开支、厉行节约。其中：

国内公务接待支出4.99万元，主要用于我单位执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待147批次，653人次（不包括陪同人员），共计支出4.99万元，具体内容包括：上级领导调研、各级各类检查组、教育专家等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。我单位无此类接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出327.46万元，比2018年政府性基金预算拨款支出0万元，增加了327.46万元。主要用于：教职工培训和校舍安全维修。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，沙湾区教育局机关运行经费支出52.91万元，比2018年机关运行经费56.10万元减少3.19万元，下降了5.69%主要原因是：我单位及其下属严格执行上级文件要求，压缩开支、厉行节约。

注：数据来源于财决附03表

（二）政府采购支出情况

2019年，沙湾区教育局及下属学校政府采购支出总额15.03万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出15.03万元、政府采购服务支出0万元。主要用于中小学校舍维修改造项目。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

注：数据来源于财决附03表

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，沙湾区教育局（教育系统汇总））共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。没有其他用车。单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

其中：教育局机关公务车1辆，机要通信用，用于高考、成考等国家考试运送试卷和机关领导外出公用。沫若中学和职业中学各1辆，用于上述二个事业单位日常公务用。

注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，沙湾区教育局（教育系统汇总）在年初预算编制阶段，根据本部门实际编制了5个项目预算事前绩效评估：城乡义务教育公用经费757万元、普通高中家庭经济困难学生国家助学金120万元、义务教育阶段寄宿生生活补助110.50万元、支持学前教育发展专项补助316.17万元和中小学校舍维修改造项目85万元。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看（简要说明整体绩效情况）：本部门认真贯彻了党的教育方针，完成了全年教育教学工作的年初计划，落实了教学管理工作，圆满的完成了区委区政府和上级主管部门布置的各项工作。

本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看：5个项目均按计划实施，达到了预期效果。

注：简要说明项目绩效情况；若未开展项目支出绩效评价，则说明未开展情况。如：本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价/本部门未组织开展项目支出绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况。
 沙湾区教育局在2019年度部门决算中反映5个项目绩效目标实际完成情况：城乡义务教育公用经费757万元、普通高中家庭经济困难学生国家助学金120万元、义务教育阶段寄宿生生活补助110.50万元、支持学前教育发展专项补助316.17万元和中小学校舍维修改造项目85万元。

（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）城乡义务教育公用经费补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数757万元，执行数为826万元，完成预算的109.11%。通过项目实施，保障了义务教育学校教育教学秩序的正常，保障了学校的正常运转。发现的主要问题：寄宿制学校公用经费补助标准太低；偏远农村的经费困难。下一步改进措施：积极协调财政预算，将寄宿生管理人员纳入预算安排。

（2）普通高中家庭经济困难学生国家助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了义务教育家庭经济困难学生的在校基本生活，确保了这部分学生不因贫困而失学(按照项目总体目标简要描述项目成效）。发现的主要问题：对于我们小县城而言资助比例偏小。下一步改进措施：积极协调财政预算，扩大资助名额。

（3）义务教育寄宿生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数120万元，执行数为121.04万元，完成预算的100.87%。通过项目实施，保障了义务教育家庭经济困难学生的在校基本生活，确保了这部分学生不因贫困而失学(按照项目总体目标简要描述项目成效）。发现的主要问题：寄宿生管理难度较大，没有专项经费，没有专有人员。下一步改进措施：积极协调财政预算，将寄宿生管理人员纳入预算安排。

（4）支持学前教育发展奖补项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数316.17万元，执行数为316.17万元，完成预算的100%。通过项目实施，全区新建或改扩建公办幼儿园16所，确保所有乡镇适龄儿童就近入园，享受优质教育。发现的主要问题：城区只有1所公办幼儿园，尚不能满足城区儿童全部进入公办幼儿园的目标。下一步改进措施：努力项政府申请在城区建成1-2所公办幼儿园。

（5）中小学校舍维修改造项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数85万元，执行数为85万元，完成预算的100%。新建龚嘴学校学生宿舍400平方米，惠及学生211人。发现的主要问题：没有预算学生宿舍内部配套设备实施，到时建成后还需要改造。下一步改进措施：加大财政投入，规划和预算中必须考虑内部配套实施，施工中一步到位，便于管理。

  2.部门绩效评价结果。

（1）本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沙湾区教育局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件2）。

（2）本部门自行组织对义务教育补助公用经费、普通高中国家助学金、义务教育教育寄宿生补助、支持学前教育发展奖补和中小学校舍维修改造共5个项目开展了绩效评价，《乐山市沙湾区教育局项目2019年绩效评价报告》见附件（附件3）。

非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况

附：附件1.沙湾区教育系统2019年部门决算表；

附件2.沙湾区教育系统2019年整体支出绩效报告；

附件3.沙湾区教育系统2019年项目支出绩效报告。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）: 反映教育局机关的基本支出。

10.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 反映教育局机关的基本支出。

11.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 反映教育局机关未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 反映沙湾区教育系统学前教育支出。

13.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 反映沙湾区教育系统小学教育支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:反映沙湾区教育系统初中教育支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）: 反映沙湾区教育系统高中教育支出。

16.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）: 反映沙湾区教育系统支持噶搜登教育方面的教育支出。

17.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 反映沙湾区教育出上述支出之外的教育支出。

18.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）: 反映沙湾区教育系统职业高中教育支出。

19.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）: 反映沙湾区教育系统教师进修及培训方面的教育支出。

20.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 反映沙湾区教育系统教职工培训支出。

21.科学技术（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）: 反映科学技术研究与开发中的应用技术研究与开发方面的支出。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 反映实行归口管理的事业单位开支的离退休费支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）: 反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休费支出。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

25.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

26.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬费补助。

27.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员古剑里的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费、按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

29.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费、按国家规定享受离休人员的医疗经费。

30.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

31.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

32.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

33.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

34.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。

第四部分 附件

附件1

乐山市沙湾区教育局

2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

沙湾区教育局（机关）根据区委编办、区政府文件和上级业务主管部门的机构设置，结合我区的教育规律和发展共设置了7个股室：办公室、教育股、人事股、财务审计股、科技股、安全管理股、教育督导室。根据沙湾教育的实际情况，教科局下属学校（独立法人单位）28个，其中：政府机关1个：教育局机关；参公单位1个：大中专招生委员会办公室；事业单位26个：公办幼儿园2所，义务教育学校21所，普通高中1所，职业中学1所，教师进修学校1所。

（二）机构职能。

根据各级政府批准的三定方案，沙湾区教育局属于政府职能部门，其主要的工作职责是：

1.贯彻执行党和国家关于教育和科技工作的方针、政策及法律、法规，研究制定全区教育事业发展及科学技术发展的规划，并组织实施。

2.综合管理全区基础教育（含幼儿教育）、职业技术教育、成人教育、科技发展等工作；审批和管理民办教育机构；实施教育督导与评估；实施基础教育普及和扫除青壮年文盲工作。

3.统筹规划教育体制和办学体制的改革，建立适应社会发展的教育科技体制及运行机制；指导协调乡镇和部门有关教育科技工作。

4.主管全区教师工作，会同有关部门管理教育系统人事、劳资、编制和专业技术评聘；指导学校内部管理体制改革；统筹规划并指导学校教师队伍和学校干部队伍建设；负责中小学教师调配和教师资格认定；按照干部管理权限和程序，考核、任免局直属单位负责人和中小学校（幼儿园）领导干部。

5.指导中小学教职工的思想政治工作和学校德育工作；会同有关部门指导学校的工会、共青团及妇女工作；管理全区教育系统学会、协会、基金会等社团组织；协同有关部门做好中小学校的体育、卫生、环保、民族宗教、国防教育和法制教育等工作；督促指导全区教育系统安全稳定工作。

6.制定全区各级各类学校招生计划，并组织实施；统筹全区各级各类学校的学历考试工作；组织各类升学招生考试工作。

7.管理全区教育科技经费及上级拨付的教育科技专款；负责全区教科系统的财务监督、审计，协同有关部门做好纪检监察工作。负责本部门预算中的科技经费预决算及经费使用的监督管理，会同有关部门提出强化科技投入及优化科技资源配置的政策措施建议；负责高新技术项目的开发、引进和管理。

8.统筹管理全区教育和科技信息、统计资料及信息系统的开发和建设工作，负责科技统计、科技培训、科技档案、科技保密及管理工作；研究提出科技工作优先发展的领域和重大研究课题；制定和实施全区科技发展的中长期规划，并组织实施； 组织实施科技项目库和科技人才库的建设和管理。

9.主管全区科学技术创新工作；负责民营科技企业的引导、扶持、发展及相关管理工作；指导和帮助企业开展业务技术创新活动；推动农业科技创新体系的建立和发展；管理乡镇的科技业务；会同有关部门推广应用工业和农业科技成果。管理全区科学技术成果的登记、评审及组织鉴定工作，负责科学技术进步奖的评审和推荐。

10.主管区内技术市场交易及专利工作，处理技术交易纠纷，拓宽技术市场；协调和指导科技开发服务机构的业务工作。 负责农业先进适用技术的集中示范和推广工作，组织实施农业先进适用技术示范，发展和管理科技示范点、示范户。

11.承办区人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（三）人员概况。

沙湾区教育局机关根据区委编办、区政府文件和上级业务主管部门的机构设置，共设置了7个股室：办公室、教育股、人事股、财务审计股、科技股、安全管理股、教育督导室。全局机关编制14人，实际在岗15人，退休15人。

沙湾区教育局下属学校和单位（独立法人单位）27个，其中：参公单位1个：大中专招生委员会办公室；事业单位26个：公办幼儿园2所，义务教育学校21所，普通高中1所，职业中学1所，教师进修学校1所。全区教师总编制1285人，实际在编在岗教师1374人。其他人员1220人，其中：退休人员932人，遗属人员72人，临时聘用保安72人，其他临聘（学校自聘）人员144人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

沙湾区教育局（系统汇总）2019年收入预算总额为25497.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入24935.52万元，政府性基金预算财政拨款收入342.46万元，事业收入216.99万元，其他收入2.97万元。

（二）部门财政资金支出情况。

沙湾区教育局（系统汇总）2019年支出决算为23100.09万元，其中：基本支出为19339.38万元，项目支出为3760.72万元。沙湾区教育局（系统汇总）财政拨款支出主要用于保障本部门及下属事业单位机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全区教育及科技事业发展相关工作。其中：  

基本支出，是用于保障教育局机关及下属事业单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障教育局机关及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。）

沙湾区教育局（系统汇总）根据财政要求结合本部门实际情况制定整体收支预算绩效和项目绩效。在具体执行预算中，我单位围绕目标，分项目、分阶段、根据时间进度安排支出，全年基本实现目标。在预算编制方面，我单位根据财政和上级文件要求编制了切实可行的预算，并根据区委区政府的统一口径，进行中期预算调整和项目调整；在项目预算编制方面，根据教育事业的发展和全区的财力状况，争取区委区政府的最大支持，编制了切实可行的预算，促进了教育事业的健康、稳步发展。严格执行各级财政、纪委和上级主管部门的要求，控制支出、厉行节约，“三公经费”和运行经费下降了5%以上。

全年执行预算情况较好，部分项目资金未完成支付。主要原因是：项目本身是跨年实施、项目未完工、或未决算审计、或未完成项目备案等。全年接收了纪委、审计、上级专项的各级各类检查、审计，均没有出现违规违纪的事项。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

根据财政要求，我单位认真编制了预算和绩效预算，并努力围绕绩效目标开展工作，发现问题及时纠正。对于做的好的方面，我们迅速推广，及时调整总体支出和其他项目支出，做到分布实施、整体推进。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

沙湾区教育局（系统汇总）2019年整体财政支出绩效评价为合格。

（二）存在问题。

1.幼儿园保教费划拨进度缓慢，而且幼儿园保教费收入没有全额返回单位，严重影响了幼儿园的正常运转和健康发展。

2.高中学杂费和区级运转经费划拨进度缓慢，影响了沫若中学的正常运转和健康发展

3.绥山幼儿园新建工程、沫若中学整体搬迁工程和职业中学综合楼修建工程因土地、资金等因素推进缓慢。

（三）改进建议。

1.由于学前教育是非义务教育，国家和地方政府没有出台相对稳定的公用经费补助机制，必须依靠和财政适当补助的办法发展。区财政应该将幼儿保教费全额划拨给幼儿园，用于幼儿支持教育的发展。

2.对于沫若中学的非税收入和运转经费，应该按教学进度划拨，确保高中教育教学工作的正常进行，稳步提升高中教学质量。

3.所有工程项目、采购项目均应严格遵守合同约定，按施工进度拨款。

附件2

乐山市沙湾区教育局

项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．沙湾区教育局负责实施教育系统所有项目规划、预算、实施和监督管理。2019年共编制了5个项目绩效预算，资金总量为1388.67万元：城乡义务教育公用经费757万元、普通高中家庭经济困难学生国家助学金120万元、义务教育阶段寄宿生生活补助110.50万元、支持学前教育发展专项补助316.17万元和中小学校舍维修改造项目85万元。

2．所有工程和采购项目均严格执行《政府采购法》，程序合规、管理规范、手续完善、资料齐全。

3．所有项目均按要求签订《合同》，《合同》文本均采用财政提供的规范样本，同时，在签订前必须经财政审核。执行《合同》过程中，我们严格按进度和财政统筹安排予以支付。

4．所有项目资金均是按规划编制预算，并聘请第三方有资质的机构独立实施。预算确认后，再经财政、审计部门交由第三方机构进行预算评审。凡是上级下达的项目资金，我单位不再单独分配，直接下达相关单位实施。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2019年度我单位共编制了5个项目绩效预算：城乡义务教育公用经费757万元、普通高中家庭经济困难学生国家助学金120万元、义务教育阶段寄宿生生活补助110.50万元、支持学前教育发展专项补助316.17万元和中小学校舍维修改造项目85万元。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）城乡义务教育公用经费：主要支持201所义务教育学校的教育教学工作；

（2）普通高中家庭经济困难学生国家助学金：根据国家政策，资助沫若中学家庭经济困难学生600名，其中建档立卡学生73人；

（3）义务教育阶段寄宿生生活补助：根据国家政策资助义务教育家庭经济困难寄宿制学生1000名的生活费；

（4）支持学前教育发展专项补助：通过改扩建公办幼儿园和购买学位支持学前教育发展，总投资316.17万元；

（5）中小学校舍维修改造项目：新建学生宿舍400平方米，惠及学生25人左右。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

上述项目的实施及目标设定均符合我区教育的实际，有利于全区教育事业的健康发展。

（三）项目自评步骤及方法。

1.项目绩效自评采用的组织实施步骤：学校实施、教育局和其他相关部门监督、专业机构审计。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

上述所有项目资金的申报、批复及预算调整等程序均符合相关程序、具备相关手续。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

因各种因素部分项目未按进度支付工程款，到时工程实施缓慢。

（三）相关建议。

1.加强工程项目的现场监管，减少工程量的增加。

2.加强学校财务人员和工程监管人员的培训，强化工程资料的备案与档案管理。

2020年9月18日

第五部分 附表

（详见单独附表1.）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表