目录

公开时间：2021年10月15日

第一部分 部门概况…………………………………………………………………3

一、基本职能及主要工作………………………………………………………3

二、机构设置……………………………………………………………………4

第二部分度部门决算情况说明………………………………………………………4

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………4

二、收入决算情况说明…………………………………………………………4

三、支出决算情况说明…………………………………………………………5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………………9

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………11

十、其他重要事项的情况说明 ……………………………………………11

第三部分 名词解释…………………………………………………………………15

第四部分 附件………………………………………………………………………17

附件1……………………………………………………………………………17

附件2……………………………………………………………………………20

第五部分 附表………………………………………………………………………25

一、收入支出决算总表…………………………………………………………25

二、收入决算表…………………………………………………………………25

三、支出决算表…………………………………………………………………25

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………25

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………………………………25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………………25

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表…………………………25

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………………25

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表…………………25

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………………25

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………………25

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

沙湾区红猫堰保护服务中心承担沙湾区和市中区两个乡镇的灌溉、防洪、人畜饮水等公益性任务、工业用水、生态纳污等职能。

（二）2020年重点工作完成情况。

完成红猫堰干支渠17.3公里岁修清淤、工程整治、运行管理，保证了灌区两个乡镇(嘉农镇和水口镇)1.3万亩农田灌溉和除涝，保障了灌区工农业生产生活用水和防洪，促进了灌区内“三农”稳定，促进了水资源可持续利用，为地区经济和社会可持续发展创造好条件。

二、机构设置

根据《乐山市沙湾区水务局就职能配置、内设机构和人员编制规定》根据（乐沙委办〔2019〕29号），红猫堰保护服务中心机构情况：单位编制数1个，独立预算单位1个。

纳入沙湾区红猫堰2020年度部门决算编制范围的预算单位包括：沙湾区红猫堰保护服务中心。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计159.91万元。与2019年相比，收、支总计各减少13.99万元，减少8%。主要变动原因是2020年在职人员减少2人。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计141.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入141.38万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计148.43万元，其中：基本支出138.81万元，占94%；项目支出9.62万元，占6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 （图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计159.91万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少13.99万元，减少8%。主要变动原因是2020年在职人员减少2人。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出148.43万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少0.46万元，减少0.3%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出148.43万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出10.61万元，占7.15%；卫生健康支出2.26万元，占1.52%；农林水支出126.41万元，占85.16%；住房保障支出9.15万元，占6.16%；其他支出0万元，占0%。 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为148.43万元，完成预算93%。其中：

1. 社会保障和就业支出(类) 行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为9.22万元，完成预算100%。

2. 社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤（项）：支出决算为0.93万元，完成预算100%。

3. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.46万元，完成预算100%。

4. 卫生健康支出(类) 行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗（项）：支出决算为2.26万元，完成预算100%。

5. 农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）:支出决算为116.79万元，完成预算94%，决算数小于预算数的主要原因是部分办公费用支出未按时结算。

6. 农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）: 支出决算为9.62万元，完成预算96.2%，决算数小于预算数的主要原因是严格预算法管理厉行节约，项目按实际俊工结算支付结余。

7. 住房保障支出(类) 住房改革支出(款) 住房公积金（项）：支出决算为9.15万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出138.81万元，其中：

人员经费122.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金等。　　

日常公用经费15.89万元，主要包括：办公费、咨询费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.90万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.9万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.90万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0.90万元，增长100%。主要原因是按上级要求2020年开展了多次配合区发改局开展红猫堰灌区农业水价成本测算及河长制工作等接待增加。其中：

国内公务接待支出0.90万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，186人次，共计支出0.90万元。 

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，红猫堰机关运行经费支出0万元，比2019年持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，红猫堰政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元、授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，红猫堰共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，我单位在年初预算编制阶段，对岁修项目编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2020年我单位预算执行规范有序，预算资金严格按照财政预算管理制度运行，严格按“新预算法”执行基本支出和项目支出，加大管控执行力度，增强支出的计划性和严肃性，合理调配资金，压缩“三公经费”，突出保障重点。我单位还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，项目预算执行率较高，年度完成质量较高，评价指标科学完整，取得了较好的经济和社会效益，群众满意度较高。

1.项目绩效目标完成情况。
 我单位在2020年度部门决算中反映红猫堰运行及岁修整治工程项目绩效目标实际完成情况。

红猫堰运行及岁修整治工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为9.62万元，完成预算的96.2%。通过项目实施，保障了灌区渠道正常运行，确保灌区1.26万亩农田灌溉用水。圆满完成预期目标。

      项目绩效目标完成情况表
          (2020年度)

2.部门绩效评价结果。

我单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沙湾区红猫堰2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

我单位自行组织对红猫堰运行及岁修整治工程项目开展了绩效评价，《沙湾区红猫堰运行及岁修整治工程项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出(类) 行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

10.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤（项）：指用于机关事业单位遗属抚恤费支出。

11.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款) 其他社会保障和就业支出（项）：指用于机关事业单位工伤保险缴费支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指行政单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）:指用于水利行业业务管理方面的支出。

14.农林水支出(类)水利(款)其他水利支出（项）：指用于上述水利款以外其他用于水利方面的支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1

沙湾区红猫堰保护服务中心

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

沙湾区红猫堰保护服务中心是沙湾区水务局下属独立核算事业单位。

（二）机构职能

沙湾区红猫堰保护服务中心承担沙湾区和市中区两个乡镇的灌溉、防洪、人畜饮水等公益性任务、工业用水、生态纳污等职能。

（三）人员概况

沙湾区红猫堰保护服务中心事业编制7名，现实有人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。按照综合预算的原则，我单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年部门财政资金总收入159.91万元，与2019年相比，减少13.99万元，减少8%。其中本年度收入141.38万元，上年度结转18.53万元。

（二）部门财政资金支出情况。按照综合预算的原则，我单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本年财政资金支出148.43万元，与2019年相比，减少10.35万元，减少6.52%。主要是人员减少2人相应经费支出减少。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算编制情况。我单位2020年预算编制严格按照区级部门预算编制通知、编制口径及有关要求，依据我单位2020年工作任务测算，提前细化专项预算，按时完成了预决算编制工作、绩效目标填报等。

2.预算执行情况。实行预决算动态管理，于8月和11月对预算进度进行了统计分析，适时调整进度及指标用途调剂。强化预决算硬约束性，加大资金支付内控管理。2020年基本支出决算执行完成预算的93%；项目支出完成预算的96.2%。

专项预算管理，2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.9万元，预算执行率100%。公务用车运行维护费支出决算0万元，同比增加0%；公务接待费支出决算0.90万元，同比增加100%。主要原因是按上级要求2020年开展了多次配合区发改局开展红猫堰灌区农业水价成本测算及河长制工作等接待增加。 

（二）结果应用情况。

1.信息公开。2020年我单位按照统一时间、统一口径，统一格式在相关门户网站上向社会公开预决算及部门整体支出绩效和项目绩效评价报告。

2.结果应用。将把绩效评价结果充分运用到部门预算编制工作中，开展项目预算事前绩效评估，以绩效定预算，在确保基本人员开支和正常运行支出的前提下，坚持“保重点、促发展”的原则，统筹安排水利事业发展，开展预算执行进度绩效监控，适时对绩效目标进行调整，让绩效管理贯穿于预算编制全过程。

3.整改反馈。我单位认真梳理绩效评价中发现的问题和存在问题原因，制定相应的整改措施；建立健全预算相关执行管理制度，提高下一年度预算编制精细化准确化，加快预算执行进度；改进预算相关管理，强化绩效评价结果运行。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2020年预算严格按照新《预算法》和区财政局要求编制，及时报送财政，预算编制质量较高，项目支出基本做到提前细化，项目建设进程加快，预算执行情况总体良好。同时严格控制“三公”经费支出，严格按照厉行节约的要求压缩预算，部门三公经费压缩比例达到预期目标。部门依托内控建设，逐步建立完善的财务管理制度，严格按照政府会计制度核算，项目资金专款专用；对照部门支出绩效评价体系标准及剔除不适用指标后自评得分99分。

（二）存在问题。部分人员对绩效评价工作的重要性认识不足，制度建设相对滞后，绩效评价开展缺乏有力的制度保障；部门绩效评价工作尚在摸索阶段，对绩效管理工作还缺乏具体的、科学的方案和方法，导致评价内容不够全面；绩效自评、绩效管理等工作未纳入常态，绩效评价质量不高。

（三）改进建议。1、科学规划设计, 明确目标任务,细化工作方案,扎实有序做好项目前期工作,加强与财政、审计等部门的衔接，加快水利项目实施进度。 2、探索建立标准化的部门绩效目标指标体系，提高部门整体绩效评价质量。

附件2

沙湾区红猫堰运行及岁修整治工程

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。该项目位于乐山市沙湾区嘉农镇、市中区水口镇。项目于2019年11月29日完成灌区2019年运行及岁修整治资金使用方案及岁修实施方案的编制工作，2020年11月29日经分管副区长批准实施。项目预算总投资10万元，其中运行费1.239万元，岁修工程费8.68万元。主要工作内容为灌区骨干渠道（干支渠）17.36公里岁修清淤及水毁工程修复，以及灌区运行用水管理，确保灌区1.26万亩农田灌溉用水。

（二）项目绩效目标。2020年1月底前完成项目实施及验收工作，确保项目发挥效益。该项目评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。于2020年12月成立了以水务局局长为组长，副局长为副组长，股室负责人为成员的沙湾区2020年项目绩效自评领导小组，通过查看资料、走访调查等方式开展水利发展资金绩效自评工作，于2021年1月形成了绩效评价报告。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据《乐山市沙湾区人民政府关于印发乐山市沙湾区财政投资项目管理制度的通知》（乐沙府发〔2009〕16号）文件，红猫堰管理处于2019年11月29日编制完成年度资金使用方案，并通知领导批准实施，批准总投资10万元。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目计划10万元，为区级财政资金。

2.资金到位。项目资金为区级财政按需下达，列入区级财政预算。

3.资金使用。该项目完成总投资9.6219万元，目前已按合同约定支付项目总费用9.6219万元。

（三）项目财务管理情况。

在资金安全管理方面，我区严格按照《沙湾区政府投资项目管理制度》执行，做到财政专项资金使用和项目实施以资金下达文件和项目批复文件为依据；按照相关专项资金管理制度和办法，推行财政专项资金项目责任制。制定了《项目资金管理办法》和《绩效目标管理办法》等考核办法，由专人进行核算和管理，从工程技术人员、项目分管领导、部门主要领导到财政部门层层把关，确保资金跟着项目走，加强对水利建设资金的检查，加大财政、质量监督力度，确保建设资金的安全和及时足额到位。项目单位建立健全财务管理制度和会计核算制度，严格遵循项目资金专账核算，加强项目成本核算和资金管理，并对资金使用的合法性、合规性、真实性承担责任。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目按照实施方案进行组织实施，并成立了项目建设领导小组，将责任落实到具体的人员。项目严格按照水利工程建设管理相关法律、法规进行工程质量管理，并制定了水利工程项目管理办法，依法依规推进工程建设。

（二）项目管理情况。

严格实行项目管理，按照实施方案开展好工程建设运行管理工作，并按时签订《施工合同书》，按照合同和实施方案要求全面完成建设任务，确保了灌区渠道正常运行，保障灌区用水安全。

（三）项目监管情况。

在施工过程中，严格要求施工单位按实施方案组织施工，红猫堰运行管理人员采取投标文件组织和到位施工人员，现场施工人员采取旁站、巡视、跟踪检测等方式严格实施监督管工作理。按照质量安全事故“四不放过”原则进行管理，杜绝偷工减料，不合格建材、设备进入工地。要求施工单位建立了安全生产责任体系、规章制度等。严格执行跟踪施工，严格按照工程施工规范操作。施工人员严格按照合同规定的工期要求完成建设任务。在狠抓工程进度的同时，扎实抓好工程质量，建立工程质量、安全管理体系。在施工过程中，建设单位和施工单位始终把质量放在首位，使整个工程的施工质量和投资得到了有效监督和控制。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

红猫堰运行岁修整治工程项目于2020年1月14日完工，并于1月15日验收。项目完成了灌区骨干渠道（干支渠）17.36公里岁修清淤及水毁工程修复，以及灌区运行用水管理，完成投资9.6219万元，其中运行费1.239万元，工程费8.3829万元，圆满完成目标任务。

（二）项目效益情况。

项目的实施确保了灌区1.26万亩农田灌溉用水，保障了汛期人畜生命财产安全。

项目完工投运后，灌区群众满意度100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

红猫堰灌区运行及岁修整治工程项目总体执行较好，项目总体进度满足时效指标要求，项目资金严格按照资金管理办法进行管理，制定了《项目资金管理办法》和《绩效目标管理办法》等考核办法，由专人进行核算和管理。项目实施后群众满意度100%，项目经济效益、社会效益、生态效益都圆满实现。

（三）存在的问题。

无

（四）相关建议。

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表