2021年度
四川省乐山市沙湾区绥山幼儿园单位决算编制说明
(单位公开)
目录
公开时间：2022年10月19日
第一部分 单位概况.......................................1
一、职能简介.........................................1
二、2021年重点工作完成情况..........................1
三、机构设置情况.....................................2
第二部分 2021年度单位决算情况说明......................2
一、收入支出决算总体情况说明.........................2
二、收入决算情况说明.................................3
三、支出决算情况说明.................................4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.................5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........9
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.............9
八、政府性基金预算支出决算情况说明..................11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明................12
十、其他重要事项的情况说明..........................12
第三部分 名词解释......................................14
第四部分 附件..........................................17
第五部分 附表..........................................22
一、收入支出决算总表................................22
二、收入决算表......................................22
三、支出决算表......................................22
四、财政拨款收入支出决算总表........................22
五、财政拨款支出决算明细表..........................22
六、一般公共预算财政拨款支出决算表..................22
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..............22
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...............22
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表...............22
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.......22
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...........22
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...22
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.........22
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.............22
(注：请单位根据实际注明页码)
第一部分 单位概况
一、职能简介
根据《乐山市沙湾区机构改革方案》(乐沙委发(2019) 1号)和《关于<乐山市沙湾区机构改革方案>的实施意见》(乐沙委办(2019) 3号)，乐山市沙湾区绥山幼儿园(简称绥山幼儿园)是乐山市沙湾区教育局下属事业单位，承担辖区内的幼儿教育工作。
主要职责是：
1.负责全区本单位党建工作，贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策及法律、法规。
2.管理好辖区内的幼儿教育。
3.抓好教职工的思想政治工作和学校德育工作；会同有关部门指搞好本单位的工会、共青团、妇女和关心下一代等工作。
4.按上级规定组织幼儿招生工作。
5.加强教育经费及上级拨付的教育专款的管理和使用。
6.完成区委、区政府和区教育局交办的其他工作。
二、2021年重点工作完成情况
我园是经沙湾区委编办批准，于2019成立的。根据区教育局的总体规划及我园新建校舍实际情况，到2021年9月，我园共招收8个班级，小班4个中班4个。教职工共31人，其中在编教师8人(含借调教师1人）。
1.加强了党建工作。在教育局党组的指导和帮助下成立了绥山幼儿园党支部。
2.提升了管理水平。迎接区政府教育督导评估工作；加强学习，不断提升领导班子管理水平，进一步完善现行的各项规章制度、激励措施。
3.进一步改善了办园条件。一是积极向区教育局争取项目资金，对消防通道进行改造；二是自筹资金新增三楼幼儿活动室的纱窗，增添功能室材料，基本满足幼儿活动所需；三是自筹资金打造大厅、多功能厅和党支部活动室。
4.完善了师资队伍建设。补充专任教师，培养骨干教师，为2022年秋季招收小班做好师资储备。
5.努力提升保教质量。专家引领，继续加强园本教研，提升教师专业水平，适时开展亲子活动，更新家长教育理念，提高园所保教质量。
三、机构设置情况
沙湾区绥山幼儿园属于教育部门下属的二级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构1个。
纳入2021年度单位决算编制范围的独立编制机构包括1个单位：沙湾区绥山幼儿园
第二部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入、支出决算总计0万元，其中：本年度收入总计99.61万元，上年结转和结余0万元；本年支出99.57万元，年末结转和结余0.04万元。与2020年收入、支出决算总计0万元相比：收入增加了99.61万元，增加了100%；支出增加了99.57万元，增加了100%。主要变动原因是：第一收入增加的主要原因：我园从2021年开始独立纳入财政预算。第二支出增加的主要原因：我园从2021年开始独立纳入财政预算。
（图1：注：数据来源于财决01表，决算-总计栏，收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2021年本年收入合计99.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入99.61万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）
（（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2021年，本年支出合计99.57万元，其中：基本支出99.57万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收入、支出总计99.61万元。与2020年财政拨款收入、支出总计0万元相比：收入增加了99.61万元，增长了100%；支出增加了99.57万元，增加了100%。第一收入增加的主要原因：我园从2021年开始独立纳入财政预算。第二支出增加的主要原因：我园从2021年开始独立纳入财政预算。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出99.57万元，占本年支出总计99.57万元的100%。与2020年的支出0万元相比，一般公共预算财政拨款增加了99.57万元，增长了100%。主要变动原因是：我园从2021年开始独立纳入财政预算。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出99.57万元，主要用于以下方面:教育支出（类）支出82.13万元，占82.48%；社会保障和就业支出（类）6.61万元，占6.64%；卫生健康支出（类）支出3.26万元，占3.27%；住房保障支出7.56万元，占7.59%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为99.57万元，完成预算数99.61万元的99.96%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为82.09万元，完成预算82.13万元的99.95%；决算数小于预算数的原因是有一项公用支出未支付到位。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为6.18万元，完成预算6.18万元的100%；决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.43万元，完成预算0.43万元的100%；决算数等于预算数。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为3.26万元，完成预算3.26万元的100%；决算数等于预算数。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为7.56万元，完成预算7.56万元的100%；决算数等于预算数。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出99.57万元，其中：
人员经费71.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费28.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0.21万元的0%，决算数小于预算数的主要原因是：第一、我单位认真落实中央八项规定，严格执行纪委、财政的财经纪律，厉行节约；第二、严格把关，减少不必要的公务接待，全年没有公务接待产生。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。主要原因是：区绥山幼儿园年度工作计划中没有出国（境）安排计划；实际工作中，也没有该项支出发生。
开支内容包括：无。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0万元的0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2020年决算0万元持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于（没有此项内容）。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
其中：公务用车运行维护费支出0万元。主要用于：公务车洗车费用支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0.21万元的0%。公务接待费支出决算比2020年的0万元减少了0.21万元，降低了100%。主要原因是：我单位严格执行中央八项规定和各级纪委、财政的财经纪律，厉行节约。其中：
国内公务接待支出0万元。主要用于（本年度内没有接待任务和事项发生）。国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元，具体内容（无接待事项）。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无接待（具体项目）。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算拨款支出0万元，主要用于（无该项预算）。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算拨款支出0万元，与2020年持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，乐山市沙湾区绥山幼儿园机关运行经费支出0万元，根据政府机构改革分类，我单位是教育事业单位无机关运行经费支出。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2021年，沙湾区绥山幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于（本年度无此项工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，沙湾区绥山幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（注：数据来源财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对公办幼儿园公用经费补助和财政专户收入安排支出共两个项目开展了预算事前绩效评估，对公办幼儿园公用经费补助和财政专户收入安排支出共两个项目编制了绩效目标。预算执行过程中，选取对公办幼儿园公用经费补助和财政专户收入安排支出共两个项目开展了绩效监控。年终执行完毕后，对对公办幼儿园公用经费补助和财政专户收入安排支出共两个项目开展了绩效自评。2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
（注：单位2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表为本部门2021年部门整体支出绩效评价报告中涉及本单位的附表。）
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿保教费、高中学费（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指用于保障沙湾区绥山幼儿园保教工作正常开展。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指用于保障沙湾区绥山幼儿园为在职职工缴纳基本养老保险的支出。
11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指沙湾区绥山幼儿园用于为职工缴纳工伤保险和其他社保缴费的支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行事业单位医疗（项）: 指沙湾区绥山幼儿园为在职教师购买补充医疗保险和大病医疗保险的支出。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指沙湾区绥山幼儿园用于为在职教师缴纳住房公积金的支出。
（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件
沙湾区绥山幼儿园所有项目支出绩效评价表不在该报告中公开，而作为附表单独公开。
2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评
主管部门及代码
实施单位
项目预算
执行情况
（万元）
预算数：
执行数：
其中：
财政拨款
其中：
财政拨款
其他资金
其他资金
年度总体目标
完成情况
预期目标
目标实际完成情况
年度绩效指标完成情况
一级
指标
二级
指标
三级
指标
预期指标值
实际完成指标值
完成
指标
数量指标
质量指标
时效指标
成本指标
效益
指标
经济效益 指标
社会效益 指标
生态效益 指标
可持续影响 指标
满意
度指标
满意度
指标
（注：有两个及以上特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预
