2021年度

四川省乐山市沙湾区教师进修学校单位决算编制说明

    （单位公开说明）

目录

公开时间：2022年10月19日

第一部分 单位概况.......................................1

一、职能简介.........................................1

二、2021年重点工作完成情况..........................1

三、机构设置情况.....................................2

第二部分 2021年度单位决算情况说明......................2

一、收入支出决算总体情况说明.........................2

二、收入决算情况说明.................................3

三、支出决算情况说明.................................4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.................4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.............9

八、政府性基金预算支出决算情况说明..................11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明................12

十、其他重要事项的情况说明..........................12

第三部分 名词解释......................................14

第四部分 附件..........................................18

第五部分 附表..........................................19

一、收入支出决算总表................................19

二、收入决算表............................................19

三、支出决算表............................................19

四、财政拨款收入支出决算总表.......................19

五、财政拨款支出决算明细表..........................19

六、一般公共预算财政拨款支出决算表..................19

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..............19

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..............19

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表...............19

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.......19

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...........19

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...19

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.........19

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.............19

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分  单位概况

一、职能简介

沙湾区教师进修学校创办于1988年,  核定编制28人，是一所集师训、教研、电教、电大“四位一体”的学校，是区教育局实施教育教学管理的业务部门，是教育工作的母机，是教师成长和发展的摇篮，是现代教育理念和先进教育思想的集散地。学校以为全区教育教学服务为宗旨，以深化教育教学改革为重点，以促进教师队伍专业发展和全面提高教育教学质量为目标，以牢固树立“为教师发展服务、为学校发展服务、为教育行政决策服务”为根本，引领、推动全区教育发展。学校下设师训部、教研室、电教站和电大部，分别承担了全区教师继续教育，中小学及幼儿园教育教学研究与指导、教育教学质量监控与管理，全区学校电教工作的指导和管理，全区教师及社会人员学历提升等四大任务。

二、2021年重点工作完成情况

一年来，我校在区教育局的领导和大力支持帮助下，在各级相关部门的关心下，各科室各司其职，齐心协力做好各项工作，全体教职工通过不懈努力，取得了可喜的成绩，圆满完成了上级交给的各项任务，使我区教育教学工作实现了稳步发展。教研室紧紧围绕师资队伍建设、课堂能力提升、教学质量提高来开展教学视导、教学培训、教学质量管理等工作，努力使教研室成为我区教育决策的参谋中心、学科研究的指导中心、教育质量的监控中心、教师发展成长的服务中心、学校教育发展的策划中心。

三、机构设置

四川省乐山市沙湾区教师进修学校，预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，无下属单位。

纳入2021年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：沙湾区教师进修校。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入、支出决算总计586.50万元。其中：本年度收入总计501.02万元，上年结转和结余85.48万元；本年支出521.66万元，年末结转和结余64.84万元。与2020年相比，收、支总计各增加15.11万元，增长2.6%。主要变动原因是第一、根据国家政策公务员、在职教师工资性收入正常增长；第二、上一年结转和结余项目资金较多；第三、本年度实施项目中，有部分支出结转到下一年支付。

（图1：注：数据来源于财决01表，决算-总计栏，收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计501.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入464.36万元，占93%；事业收入36.66万元，占7%。（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计521.66万元，其中：基本支出484.93万元，占93%；项目支出36.73万元，占7%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计513.72万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加11.91万元，增长2.4%。主要变动原因是第一、根据国家政策公务员、在职教师工资性收入正常增长；第二、上一年结转和结余项目资金较多；第三、本年度实施项目中，有部分支出结转到下一年支付。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出491.49万元，占本年支出合计的84%。与2020年426.44万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加65.05万元，增长15%。主要变动原因是根据国家政策公务员、在职教师工资性收入正常增长；第二、上一年结转和结余项目资金较多。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出491.49万元，主要用于以下方面:教育支出（类）378.01万元，占77%；社会保障和就业（类）支出63.55万元，占13%；卫生健康支出14.09万元，占3%；住房保障支出35.84万元，占7%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为491.49，完成预算95%。其中：

1.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）:支出决算为373.38万元，完成预算95%，决算数小于预算数的原因为部分项目未完成，未及时安排支付，结转下年支出。

3.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）:支出决算为0.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）:支出决算为0.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）:支出决算为15.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:支出决算为38.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:支出决算为5.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）:支出决算为2.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为14.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为35.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年一般公共预算财政拨款基本支出454.76万元，其中：

人员经费391.80万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费62.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.4万元，完成预算22%，决算数小于预算数的主要原因是第一、我单位认真落实中央八项规定，严格执行纪委、财政的财经纪律，厉行节约；第二、严格把关，减少不必要的公务接待。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.4万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。主要原因是：区教师进修校年度工作计划中没有出国（境）安排计划；实际工作中，也没有该项支出发生。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年持平。主要原因是我校无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.4万元，完成预算22%。公务接待费支出决算比2020年增加0.02万元，增长5%。主要原因是因疫情原因，在2020年市级开大减少了对区县开大的现场指导工作，在2021年有所增加。其中：

国内公务接待支出0.4万元，主要用于开展业务活动开支用餐费等。国内公务接待6批次，43人次（不包括陪同人员），共计支出0.4万元，具体内容包括：乐山开放大学及周边区县开放大学到我校调研学习等接待费，共计0.4万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无接待（具体项目）。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。无该项支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，区教师进修学校机关运行经费支出0万元。（根据政府机构改革分类，我单位是教育事业单位，无机关运行经费支出）

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，区教师进修学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，教师进修校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对教师培训经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

（注：单位2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表为本部门2021年部门整体支出绩效评价报告中涉及本单位的附表）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿保教费、高中学费（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是（收入类型）等。  

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。  

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。  

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 指沙湾区教师进修学校除上述支出之外的一般支出。

10、教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）: 反映教师进修、师资培训支出。

11.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）:反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培新，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。  

12.教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）:反映除上诉项目以外其他用于进修及培训方面的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  行政单位离退休（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:  反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

16.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）

第四部分  附件

附件

因沙湾区教师进修学校部门项目较多，所有项目支出绩效评价表不在该报告中公开，而作为附表单独公开。

2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评

主管部门及代码

实施单位

项目预算
执行情况
（万元）

 预算数：

 执行数：

其中：

财政拨款

其中：

财政拨款

其他资金

其他资金

年度总体目标

完成情况

预期目标

目标实际完成情况

年度绩效指标完成情况

一级

指标

二级

指标

三级

指标

预期指标值

实际完成指标值

完成

指标

数量指标

质量指标

时效指标

成本指标

效益
指标

经济效益   指标

社会效益   指标

生态效益   指标

可持续影响  指标

满意
度指标

满意度

指标

（注：有两个及以上特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表