2022年度

沙湾区乡镇学校

单位决算

目录

公开时间：2023年10月25日

第一部分 单位概况 4

一、主要职责 4

二、机构设置 4

第二部分 2022年度单位决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 7

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 14

八、政府性基金预算支出决算情况说明 17

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 17

十、其他重要事项的情况说明 17

第三部分 名词解释 18

第四部分 附件 21

第五部分 附表 29

一、收入支出决算总表 29

二、收入决算表 29

三、支出决算表 29

四、财政拨款收入支出决算总表 29

五、财政拨款支出决算明细表 29

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 29

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 29

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 29

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 29

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 29

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 29

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 29

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 29

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）单位主要职能。

主要职能：乡镇学校下设22个独立法人单位， 中心设有总账会计、录入会计、票据审核及管理人员，实行经费集中核算，以保障22个学校的正常运转。

结合部门中长期规划和年度工作计划，明确年度主要工作任务，预计部门在本年度内履职所要达到的总体产出和效果，将其确定为部门整体支出绩效目标，以定量和定性相结合的方式进行表述，从职责履行方面反映产出，从履职效果方面反映效益和服务对象满意度，从执行财经政策方面反映财务管理目标。严格执行收支两条线，收支平衡，确保非税收入及时足额完成任务。

（二）2022年重点工作完成情况。

严格按照年初计划完成全年目标任务，及时足额完成非税收入任务，最大限度地利用教育经费，加强对教育经费的管理，有效的保障了学校的正常运转。严格按预算开支，严格执行预算相关规定，严格执行财务制度，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格执行《党政机关国内公务几点管理规定》，严格执行《乐山市市直机关差旅费管理办法》，严格执行《违规发放津补贴行为处分规定》。

二、机构设置

乐山市沙湾区乡镇学校属于教育部门下属的二级预算单位，下设独立编制机构22个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构22个。

纳入2022年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：

1.乐山市沙湾绥山初级中学

2.乐山市沙湾区凤凰学校

3.乐山市沙湾区实验初级中学

4.乐山市沙湾区葫芦镇中心小学校

5.乐山市沙湾区龚嘴镇学校

6.乐山市沙湾区福禄镇初级中学

7.乐山市沙湾区福禄镇中心校

8.乐山市沙湾区牛石镇学校

9.乐山市沙湾区嘉农镇第一初级中学

10.乐山市沙湾区嘉农镇中心小学

11.乐山市沙湾区太平镇初级中学

12.乐山市沙湾区太平镇中心小学

13.乐山市沙湾区踏水镇初级中学

14.乐山市沙湾区踏水镇中心小学

15.乐山市沙湾区范店乡明德小学

16.乐山市沙湾区铜茨乡学校

17.乐山市沙湾区谭坝乡学校

18.乐山市沙湾区碧山乡学校

19.乐山市沙湾区轸溪乡学校

20.乐山市沙湾区福禄镇中心幼儿园

21.乐山市沙湾区太平镇中心幼儿园

22.乐山市沙湾区葫芦镇初级中学校

单位内设科室及相关情况：沙湾区乡镇学校内设股室1个，为核算中心。

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计13,320.08万元。与2021年度收、支总计12945.45万元相比，收、支总计各增加374.63万元，增长2.9%。主要变动原因是：在职教师工资性收入正常增长。

图1：收、支决算总计变动情况图（柱状图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计12,361.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入12,361.82万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计12,848.32万元，其中：基本支出12,092.79万元，占94.1%；项目支出755.52万元，占5.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计均为13,320.08万元。与2021年收、支总计12827.09万元相比，收、支总计均增加492.99万元，增长了3.8%。主要变动原因是：在职教师工资性收入正常增长。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出12,848.32万元，占本年支出总计12848.32万元的100%。与2021年支出总计12069.84万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加778.48万元，增长6.4%。主要变动原因是：第一财政每月及时拨款用于保民生、保运转支出；第二单位项目实施较快，财政按资金和项目进度实施拨款。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出12848.32万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出9,743.67万元，占75.8%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出1,721.02万元，占13.4%；卫生健康支出403.44万元，占3.1%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出980.19万元，占7.6%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出5.96万元，占0.02%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出全年预算数为13320.08万元，支出决算数为12,848.32万元，完成全年预算数的96.5%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 全年预算为258.26万元，支出决算为258.26万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 全年预算为6252.40万元，支出决算为6062.06万元，完成全年预算的97%。决算数小于全年预算数的主要原因是：因政策性调资追加的工资性支出和公用经费未及时支付。

3.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 全年预算为3697.81万元，支出决算为3423.35万元，完成全年预算的92.58%。决算数小于全年预算数的主要原因是：因政策性调资追加的工资性支出和公用经费未及时支付；部分完工的项目也在决算审计中，无法全额支付。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 全年预算为208.10万元，支出决算为208.10万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）: 全年预算为18.32万元，支出决算为18.32万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 全年预算为1029.46万元，支出决算为1029.46万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 全年预算为158.35万元，支出决算为158.35万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 全年预算为84.73万元，支出决算为77.78万元，完成全年预算的91.8%。决算数小于全年预算数的主要原因是：追加安排的12月死亡的退休教师抚恤金和丧葬费未安排支付，结转到来年支付。

9.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 全年预算为229.02万元，支出决算为229.02万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 全年预算为403.44万元，支出决算为403.44万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:全年预算为980.19万元，支出决算为980.19万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出12,092.79万元，其中：

人员经费11,662.08万元，主要包括：基本工资4578.43万元、津贴补贴334.55万元、绩效工资3250.46万元、机关事业单位基本养老保险缴费1029.46万元、职业年金缴费158.35万元、职工基本医疗保险缴费403.44万元、其他社会保障缴费229.02万元、住房公积金980.19万元、其他工资福利支出128.38万元、抚恤金77.78万元、生活补助460.72万元、助学金19.46万元、奖励金1.44万元、其他对个人和家庭的补助支出10.40万元。

公用经费430.71万元，主要包括：办公费78.75万元、公务接待费0.15万元、劳务费133.54万元、工会经费132.22万元、福利费67.37万元、其他商品和服务支出18.68万元。

七、 “三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出预算为7.10万元，支出决算为0.15万元，完成预算的2%；较上年决算2.58万元减少了2.43万元，下降94%。

决算数小于预算数的主要原因是：学校都严格执行中央八项规定，厉行节约；根据区委区政府及财政的要求，所有单位尽量压减一般性支出。

决算数小于上一年度决算数的主要原因是：第一学校严格落实中央八项规定，严格执行各级纪委、财政部门的纪律，厉行节约；第三加单位财务严格把关，减少不必要的公务接待，对于手续不全、没有函的公务事项一律不予以安排。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.15万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0万元,支出决算为0万元，完成预算的0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元，主要用于。截至2022年12月31日，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0*辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于。

3.公务接待费预算为7.10万元，支出决算为0.15万元，完成预算的2%。公务接待费支出决算比2021年的2.58万元减少了2.43万元，下降94%。主要原因是：第一学校严格落实中央八项规定，严格执行各级纪委、财政部门的纪律，厉行节约；单位财务严格把关，减少不必要的公务接待，对于手续不全、没有函的公务事项一律不予以安排。其中：

国内公务接待支出0.15万元。主要用于各中小学按规定开展公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，15人次，共计支出1537元，具体内容包括：福禄中学2次12人，共计1187元，范店学校1次3人，350元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。主要用于。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

乡镇学校属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2022年，乡镇学校未发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，沙湾区教育局（汇总）共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单价100万元（含）以上设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对学前教育减免保教费等26个项目开展了预算事前绩效评估，对26个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取26个项目开展绩效监控，组织对26个项目开展绩效评价，绩效自评报表见第四部分附件。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿保教费等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指用于保障和发展我区学前教育事业的经费支出。

十、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 指用于保障和发展我区小学教育事业的经费支出。

十一、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 指用于保障和发展我区初中教育事业的经费支出。

十二、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 指用于教育系统各单位退休教师的各项支出。

十三、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）:指用于退休人员管理机构的相关经费支出。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指用于全体教职工养老保险缴费方面的支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指用于全体教职工职业年金缴费方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 指用于死亡教职工一次性抚恤金和丧葬费等支出。

十七、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指用于按规定为教职工缴纳工伤等保险方面的支出。

十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指用于全体教职工医疗保险缴费方面的支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指用于全体教职工住房公积金缴费方面的支出。

二十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

二十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

二十三、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表