关于乐山市沙湾区2023年决算（草案）的报告
2024年9月29日在区十届人大常委会第二十六次会议上
区财政局局长 杨 军
区人大常委会：
受区人民政府委托，现就乐山市沙湾区2023年决算（草案）报告如下，请审查。
一、2023年沙湾区决算情况（草案）
（一）一般公共预算决算（草案）及平衡情况
区十届人大四次会议报告的2023年预算执行情况是：全区一般公共预算收入完成107963万元（其中：税收收入为22873万元，非税收入为85090万元），完成调整预算收入的98.15%，同比增长25.19%。加上上级补助收入107584万元、债券转贷收入44323万元（其中：新增一般债券3500万元、外债1528万元、再融资债券39295万元）、动用预算稳定调节基金3627万元、调入资金1845万元（其中：政府性基金预算调入1827万元、国有资本经营预算调入18万元）、上年结余收入23536万元，一般公共预算收入总计288878万元，同比增长47.74%。全区一般公共预算支出完成181610万元，加上上解支出9633万元、债券转贷支出39295万元，安排预算稳定调节基金14031万元、结转下年支出44309万元，一般公共预算支出总计288878万元。全区一般公共预算收支实现平衡。
市财政局对我区2023年一般公共预算决算批复结果如下: 全区一般公共预算收入完成107963万元（其中：税收收入为22873万元，非税收入为85090万元），完成调整预算的98.15%，同比增长25.19%。加上上级补助收入111986万元、债券转贷收入44323万元（其中：新增一般债券3500万元、外债1528万元、再融资债券39295万元）、动用预算稳定调节基金3627万元、调入资金1834万元（其中：政府性基金预算调入1816万元、国有资本经营预算调入18万元）、上年结余收入23536万元，一般公共预算收入总计293269万元，同比增长50.26%。全区一般公共预算支出完成181611万元，加上上解支出9640万元、债券转贷支出39295万元，安排预算稳定调节基金11271万元、结转下年支出51452万元，一般公共预算支出总计293269万元。全区一般公共预算收支实现平衡。
与区十届人大四次会议报告的执行数相比较，2023年全区一般公共预算决算数收入总计增加4391万元，主要为：上级补助收入增加4402万元，调入资金减少11万元；支出总计增加4391万元，主要为：一般公共预算支出增加1万元，上解上级支出增加7万元，安排预算稳定调节基金减少2760万元，结转下年支出增加7143万元。
（二）政府性基金决算（草案）及其平衡情况
区十届人大四次会议报告的2023年预算执行情况是：全区政府性基金预算收入完成23509万元，完成调整预算收入的43.42%，同比降低34.48%。加上上级补助收入6791万元、债券转贷收入126060万元（其中：新增专项债券98100万元、再融资债券27960万元）、上年结转收入13949万元，政府性基金预算收入总计170309万元。全区政府性基金预算支出完成116065万元，同比增长6.69%。加上上解支出4万元、调出资金1827万元、债券转贷支出27960万元，结转下年支出24453万元，政府性基金预算支出总计170309万元。全区政府性基金预算收支实现平衡。
市财政局对我区2023年政府性基金决算批复结果如下: 全区政府性基金预算收入完成23509万元（其中：国有土地使用权出让收入为22841万元），完成调整预算的43.42%，同比降低34.48%。加上上级补助收入6791万元、债券转贷收入126060万元（其中：新增专项债券98100万元、再融资债券27960万元）、上年结余收入13949万元，政府性基金预算收入总计为170309万元。全区政府性基金支出完成116076万元（其中：国有土地使用权出让收入安排支出为16842万元），同比增长7.18%。加上上解支出4万元、调出资金1816万元、债务还本支出27960万元，政府性基金年终结余24453万元，政府性基金预算支出总计170309万元。政府性基金预算收支实现平衡。
与区十届人大四次会议报告的执行数相比较，2023年全区政府性基金决算收入无变化；支出总计增加0万元，主要为：全区政府性基金支出增加11万元，调出资金减少11万元。
（三）国有资本经营决算（草案）及其平衡情况
区十届人大四次会议报告的2023年预算执行情况是：全区国有资本经营预算收入总计158万元。国有资本经营预算支出完成60万元，加上调出资金18万元，结转下年支出80万元，国有资本经营预算支出总计158万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。
市财政局对我区2023年国有资本经营决算批复结果如下:全区国有资本经营预算上级补助收入41万元，加上国有资本经营预算上年结余117万元，国有资本经营预算收入总计158万元。国有资本经营预算支出完成60万元，调出资金18万元，年终结余80万元，国有资本经营预算支出总计158万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。
与区十届人大四次会议报告的执行数相比较，决算数无变化。
（四）社会保险基金决算（草案）及其平衡情况
2023年，由于社会保险基金预算由市级统筹，故不再安排区级预算收支。
（五）政府债务情况
2023年年初区级政府债务为244261万元（其中：一般债务101965万元，政府外债2996万元，专项债务139300万元），当期新增债务153312万元（其中：一般债务25900万元，政府外债1712万元，专项债务125700万元） ，年末区级政府债务余额397573万元（其中：一般债务127865万元，政府外债4708万元，专项债务265000万元），控制在上级下达的政府债务限额内。我区严控乡镇级新增债务，全区乡镇均无新增债务。我区地方政府性债务增加的主要原因是：区政府按照经济社会发展的需要，为推进重点公益性项目建设借入上级转贷地方政府债券。 （六）2023年决算需要报告的其他事项
1.区级重点支出执行情况。农林水支出29087万元，占一般公共预算支出的16.02%；社会保障和就业支出完成22856万元，占一般公共预算支出的12.59%；一般公共服务支出19535万元，占一般公共预算支出的10.76%；教育支出18986万元，占一般公共预算支出的10.45%；城乡社区支出23661万元，占一般公共预算支出的13.03%；卫生健康支出8359万元，占一般公共预算支出的6.02%；公共安全支出14739万元，占一般公共预算支出的8.12%；节能环保支出6272万元，占一般公共预算支出3.45%；科学技术支出208万元，占一般公共预算支出0.13%。
2.区级预算稳定调节基金情况。2023年预算稳定调节基金期初余额3627万元，当年动用预算稳定调节基金3627万元，年底安排预算稳定调节基金11271万元，截至2023年底我区预算稳定调节基金余额为11271万元。
3.区级一般公共预算预备费动用情况。2023年年初预算预备费1505万元。区级一般公共预算动用预备费840万元，主要用于新冠病毒疫苗及接种费用、安全隐患治理等支出。年初安排未动用的预备费665万元由区财政收回平衡预算。
4.上级一般公共预算补助资金安排情况。2023年，区级收到上级一般公共预算补助资金111986万元。其中，返还性收入-1652万元，一般性转移支付收入88955万元，专项转移支付收入24683万元。上级补助资金按规定及时下达并安排使用。
5.沙湾区预算绩效工作开展情况。2023年，区财政局组织全区64个预算单位开展了预算绩效自评工作，开展了全区5个重点预算绩效项目评价、5个重点预算绩效部门整体支出评价、5个2024年重点项目预算绩效评估工作；将区级预算单位绩效管理工作纳入了目标考核，对其开展情况进行了评分；要求区级预算单位在编制2024年预算的同时，同步编制项目绩效目标和部门整体绩效目标，并同预算一并报送区人大审核。通过对预算绩效工作的不断完善，建成与治理体系和治理能力现代化相适应的预算绩效管理体系。
6.结转资金情况。2023年我区一般公共预算安排结转结余资金为51452万元，政府性基金预算安排结转结余资金为24453万元，国有资本经营预算安排结转结余资金为80万元。
7.部门预算执行情况。2023年提交区第十届人民代表大会第三次会议审议的区级部门预算执行情况良好，基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成及项目执行进度拨付，财政支出较好地保证了单位的需要。
二、2023年落实预算决议情况
2023年，区人民政府及全区财政系统深入贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记来川视察重要指示批示精神、省委、省政府和市委、市政府决策部署，加力提效实施积极的财政政策，服务经济建设中心工作，强化资金保障。把培育发展新动能、加快形成新质生产力等结合起来，着力推动构建导向鲜明、措施精准、运转高效、讲求绩效的财政政策体系，全力助推沙湾经济社会高质量发展。针对我区存在的一些困难和问题，区财政积极采取如下措施落实区十届人大四次会议预算决议。
一是坚持“立足当前、着眼长远”，聚焦发展生财。坚持把做大蛋糕作为“基本功”，“放水养鱼”涵养优质税源，全力支持创新驱动、转型发展项目建设、重大民生项目建设，培植新的税收增长点。坚持依法依规强化收入征管，努力挖掘潜力促增收，确保财政收入实现“全年旺”。二是坚持“有保有压、统筹兼顾”，聚力重点用财。坚持将厉行节约贯穿于基本支出、项目资金、资产管理、政府采购等各方面全过程。全面落实“三保”支出保障责任，坚持“三保”支出第一序列，把紧预算关口，做到有保有压。严控”三公”经费预算，加力压减非刚性支出，按10%以上的比例进一步压减一般性支出预算。坚持人民至上，砥砺初心使命，以政府过紧日子换人民群众过好日子，将有限的资金优先用于民生工程、乡村振兴等重点领域支出，精打细算、节用裕民。三是坚持“效益为先、监督为要”，突出绩效管财。严肃财经纪律，加强资金绩效管理和监督，建立预算安排与绩效评价结果挂钩机制，提高财政支出的精准性、有效性。全面实施预算绩效管理，加强事前绩效评估，从资金申报端把好绩效关；加强事中监控，从资金执行端把好绩效关；加强事后结果运用推进全过程整链条覆盖。同时按照规定程序及时调整预算，防止资金占用和沉淀，提高财政资金绩效，确保钱花在刀刃上。严格审定预算实施政府采购，提高采购资金使用质效。四是坚持“统筹兼顾、固本强基”，防控风险稳财。强化重点领域隐患排查和风险防控，严防各类风险向财政传导转嫁。继续加强规范管理，划清“红线”、亮明“底线”、树立“高压线”，筑牢风险防控堤坝。继续落实一揽子化债方案，压实化债主体责任，细化化债保障措施，坚决遏制增量化解存量。加强专项债券项目申报，加快债券资金使用，加强专项债券全周期、常态化监控，利用信息化手段实施项目穿透式监测，防范专项债券偿付风险。建立重大项目立项管控机制，从严控制新上政府投资项目，积极推进债务展期和重组，对利率较高、期限短的债务“以低换高、以长换短”，缓释政府偿债压力，确保不发生债务还本付息违约事件，坚决杜绝发生系统性区域性债务风险。
