乐山市沙湾区人民政府

关于2026年预算调整方案草案和1月至8月预算

执行情况的报告

区人大常委会：

受人民政府委托，现将我区2026年预算调整方案草案和1月至8月预算执行情况汇报如下。

一、2026年预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案（草案）

2026年度预算执行过程中，由于一般性转移支付收入、动用预算稳定调节基金、上年结转结余收入、调入资金、一般债券转贷收入增加引起预算收入调整，全区一般公共预算收入由区十届人代会第七次会议报告的198449万元调整为267662万元，收入共计调增69213万元，主要为：一般性转移支付增量34232万元，返还性收入-1652万元，加上动用预算稳定调节基金6541万元、上年结转结余收入992万元、调入资金22100万元（其中：政府性基金调入增加28800万元、国有资本经营调入减少6700万元）以及一般债券转贷收入（新增一般债券）7000万元。

全区一般公共预算支出由区十届人代会第七次会议报告的198449万元调整为267662万元，支出调增69213万元，主要为：一般性转移支付收入对应项目支出调增34232万元；上年结转结余收入对应项目支出调增992万元；动用预算稳定调节基金项目支出调增6541万元，主要用于区级重点项目支出等；一般债券转贷收入（新增一般债券）对应项目支出调增7000万元，主要用于债券项目支出；调入资金对应安排项目支出调增22100万元；扣减返还性收入对应支出1652万元。收支实现平衡。

（二） 政府性基金预算调整方案（草案）

2026年度预算执行过程中，由于区级政府性基金预算收入增加、专项债券转贷收入增加、上年结余收入减少引起预算收入调整，全区政府性基金预算收入由区十届人代会第七次会议报告的167986万元调整为306538万元，收入共计调增138552万元，主要为：其他政府性基金专项债务对应项目专项收入增加6800万元、专项债券转贷收入增加132400万元、上年结余收入减少648万元。

全区政府性基金支出由区十届人代会第七次会议报告的167986万元调整为306538万元，支出调增138552万元，主要为：政府性基金项目支出调减22000万元；专项债券项目支出增加101800万元，主要用于债券项目支出；地方政府专项债券转贷支出调增30600万元，主要用于债务还本支出；上年结余支出对应调减648万元；调出资金调增28800万元。收支实现平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案（草案）

2026年度预算执行过程中，由于区级国有资本经营预算收入减少引起预算收入调整，全区国有资本经营预算收入由区十届人代会第七次会议报告的15140万元调整为8340万元，主要是其他国有资本经营预算收入减少6800万元。

全区国有资本经营预算支出由区十届人代会第七次会议报告的15140万元调整为8340万元，支出调减6800万元，主要为：项目支出调减100万元，调出资金调减6700万元。收支实现平衡。

（四）社会保险基金预算调整方案（草案）

2023年起我区社会保险基金均由市级统筹预算，不再由区级财政预算，故无调整数据。

（五）2026年政府债务情况

2026年新增债券139400万元，其中：新增一般债券7000万元、新增专项债券132400万元。新增一般债券分别是2760万元用于职业中学“乐山市沙湾职业高级中学学生宿舍建设项目”，700万元用于区公安分局“民警值班备勤用房建设项目”，3540万元用于区住建局“乐山市沙湾区2024年老旧小区改造及基础设施更新建设项目”。新增专项债券中新增项目建设专项债券80000万元，分别是3500万元用于区农业农村局“四川省乐山市沙湾区农产品加工园区建设项目”，10000万元用于区农业农村局“乐山市沙湾区中药材融合发展项目”，3700万元用于区住建局“乐山市沙湾区城中村改造一期及配套基础设施项目”，4000万元用于区住建局“乐山市沙湾区2025年城中村改造项目一期”，5000万元用于区农业农村局“四川省乐山市沙湾区高山晚熟水果+茶叶现代农业园区项目”，2000万元用于区交通运输局“大渡河沙湾水上特色旅游航道工程”，5000万元用于职业中学“乐山市沙湾职业高级中学新建产教融合实训基地项目”，1500万元用于区民政局“乐山市沙湾区失能老年人养护中心”，7000万元用于区交通运输局“乐山市沙湾区南向出海大通道多式联运港基础设施建设项目”，7000万元用于区发改局“乐山市沙湾区数字城市市政公共服务信息化建设项目”，2000万元用于区住建局“四川省乐山市沙湾区智慧停车场（二期）项目”，1000万元用于区人民医院“四川省乐山市沙湾区人民医院传染病院区及应急救治能力提升建设项目”，1000万元用于区交通运输局“乐山市沙湾区绿色低碳新能源交通工具更新项目”，7200万元用于区农业农村局“乐山市沙湾区太平镇宜居宜业和美乡村示范建设项目”，2000万元用于区农业农村局“沙湾区宜居宜业和美乡村二期项目”，5000万元用于区经信局“乐山市沙湾区废钢资源化利用综合处置建设项目”，3000万元用于区住建局“四川省乐山市沙湾区旧城区老旧街区改造项目（二期）”，2000万元用于区自然资源局“沙湾区现代竹产业园区基础设施建设项目”，1300万元用于经开区“四川乐山沙湾经济开发区水资源配置优化提升项目”，3600万元用于区自然资源局“乐山市沙湾区林下经济示范区及配套基础设施建设项目”，1000万元用于区经信局“四川乐山沙湾经开区工业污水收集处理设施改造提升项目”，2200万元用于区民政局“乐山市沙湾区福禄区域性养老服务中心”。其余新增补充政府性基金财力专项债券21000万元、新增再融资专项债券30600万元用于化解存量到期债务，新增专项债券800万元用于偿还拖欠企业账款。

二、2026年1月至8月预算收支执行情况

2026年以来，我区深入贯彻区十届人代会第七次会议精神，强化预算收支执行，深化财税体制改革，保障财政运行平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1月至8月，区级一般公共预算收入实现53360万元，占年初预算收入96300万元的55.41%，同比降低3.25%。其中：税收收入实现30069万元，占年初预算32000万元的93.97%，同比增长72.16%；非税收入实现23291万元，占年初预算64300万元的36.22%，同比降低38.2%。区级一般公共预算支出实现129339万元，占年初预算支出185952万元的69.56%，同比增长5.27%。

（二）政府性基金预算执行情况

1月至8月，区级政府性基金收入实现15649万元，占年初预算收入66500万元的23.53%，同比增长728.43%。其中：国有土地使用权出让收入9436万元，同比增长399.52%。区级政府性基金支出完成84758万元，占年初预算支出152986万元的55.4%，同比增长90.60%。其中：国有土地使用权出让收入安排支出32万元，同比下降99.06%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1月至8月，国有资本经营预算收入实现0万元，支出实现0万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年起我区社会保险基金均由市级统筹预算，不再由区级财政预算，故无执行数据。

（五）上级补助资金变动及安排情况

1月至8月，上级下达我区转移支付收入（一般公共预算部分）80930万元，扣减年初已经列入预算的转移支付36624万元、调整预算拟列入的一般性转移支付增量34232万元（总增量45156万元与年初预估上级转移支付指标10924万元品迭后）、上级返还性收入-1652万元，剩余11726万元专项转移支付收入，按照《中华人民共和国预算法》规定，不列入调整预算，将及时按规定安排使用。上级下达我区政府性基金专项转移支付收入9549万元，按照《中华人民共和国预算法》规定，不列入调整预算，将及时按规定安排使用。

（六）政府债务工作情况

1月至8月发行新增债券139400万元（其中：一般债券7000万元、专项债券132400万元）。8月末政府债务余额843438.19万元（其中：一般债务余额为145906.19万元、专项债务余额为697532万元），偿还到期政府一般债务本金2497万元，政府债务余额控制在上级下达的政府债务限额内（一般债务限额147646万元、专项债务限额708343万元）。

（七）预备费动用情况

1月至8月，区级一般公共预算动用预备费总计15万元，主要用于自然灾害紧急避险等项目。

三、1月至8月财政工作开展情况

（一）提高收入可持续性，有效保障重点支出。加强财税部门联动，紧盯重点行业、重点企业、重点税源，强化税源动态监控，依法依规组织税费收入，做到应收尽收。1月至8月，区级一般公共预算收入完成53360万元，其中税收收入30069万元、同比增长72.16%，税占比56.35%，非税收入23291万元。科学评估财政支出能力，保持必要支出强度，继续贯彻政府过“紧日子”要求，严控“三公”经费预算，持续压减非刚性支出、一般性支出预算。坚决兜牢民生底线,坚持“三保”支出优先序列，认真实施32项民生实事。1月至8月民生实事已拨付资金17911万元，重点领域和民生支出均得到有效保障。

（二）精准谋划项目储备，对上争取成效显著。紧盯国家专项债、超长期国债、乡村振兴补助等政策导向，常态化对接省、市财政部门。制订“争项目、比资金”工作方案，加大项目包装储备力度。1月至8月，全区对上争取资金83278万元，完成年初预算数83.87%。截至目前，已完成49个专项债债券项目入库、债券资金总需求1088365万元，年度债券资金需求457942万元,24个项目完成发行,发行金额80000万元，有效保障重大项目及民生设施建设。

（三）着力强化财政监管，提高财政履职效能。坚持效益为先监督为要，推动政府采购项目进场交易并实行全流程电子化比例达100%。做好财政评审，提高财政资金使用质效。1月至8月，共实施172个政府采购项目，采购预算金额6749.83万元，中标金额6551.07万元，节约资金198.76万元，节约率为2.94%；评审中心共完成财政投资预算项目68个，送审金额70183万元，审定金额63911万元，审减金额6272万元，审减率8.9%；财政投资结算审核项目84个，送审金额共计19796万元，审定金额为18091万元，审减金额1705万元，审减比例为8.6%。

（四）聚焦内部深挖潜力，持续盘活资产资源。出台《沙湾区行政事业性国有资产管理办法》，进一步规范资产全流程管理。成立资产盘活专班，全面开展行政事业单位国有资产资源清查摸排，依托经营权包装转让等市场化方式提升资产运营效益，河道清淤疏浚砂石经营权、美女峰经营权、洞穴资源经营权3项重点盘活项目正稳步推进。规范资产处置流程,实现财政增收，截至2026年8月，累计公开处置弃土弃渣项目10项，其中7项已完成处置，实现收入约2168万元（未扣税），剩余2项正处于中止阶段，1项处于评估阶段，后续将陆续组织开拍，预计可新增非税收入超5000万元。

（五）深化国资国企改革，推动企业提质增效。提升经营指标，截至目前区国有企业资产总额3578063万元，同比增加300422万元、增长9.17%；实现营业收入247757万元，同比增加48514万元、增长24.35%。持续深化国企改革，进一步完善国企治理制度，优化两大集团董事会架构；聘请四川朗威投资集团，围绕战略规划、组织架构、人力资源等领域，为区属国企深化改革提供专业咨询。加快推进重点项目，2026年区属国企在建重点项目38个、年度计划投资150000万元，目前已完成112000万元，进度达80%。

与此同时,财政工作也存在一些问题：一是收入增长支撑不足。产业结构层次偏低，税源基础薄弱，抗风险能力不强，受经济周期和政策变动影响较为明显。非税收入过度依赖一次性大额项目，缺乏常态化增收渠道，可持续财源支撑不足，收入结构亟待优化。二是刚需支出压力加大。“三保”及民生配套支出逐年递增，清偿拖欠企业账款、“四路两桥”PPP项目等刚性支出持续叠加，库款低位运行，财政长期处于紧平衡状态。三是国企融资困难。优质资产偏少，债务余额逐年攀升，融资渠道收窄，市场化运营能力和造血功能亟待增强。部分企业主营业务盈利能力不足、抗风险能力较弱，防范化解债务风险任务依然艰巨。

四、下一步工作打算

（一）聚力拓宽财源，夯实收入根基。动态研判重点行业、重点领域和重大项目税源，深挖增收潜力，从严开展税收清理，提升征管效能，确保应收尽收，力争2026年区级一般公共预算收入稳定在96300万元左右、税收占比保持30%以上。精准对接省、市政策导向和资金投向，主动汇报争取，力争上级到位资金110000万元左右。全面开展单位资产资源“起底式”清查，规范资产管理，盘活闲置资产，拓宽增收渠道。

（二）聚焦重点保障，提质资金效能。坚决兜牢“三保”底线，足额编列保障预算，全力办事民生实事，持续加大乡村振兴、基础设施建设投入。坚持厉行节约、过紧日子，从严压减非刚性、非重点支出，严控“三公”经费和预算追加，推进节约型机关建设。严格预算执行管理，原则上不予追加预算，确需追加的优先统筹当年资金，不足部分纳入次年预算；依规及时调减滞后低效项目预算，盘活沉淀资金，提升预算编制精准度，力争2026年一般公共预算支出稳定在200000万元左右。

（三）全面深化改革，激活发展动能。全面推行零基预算，打破支出固化僵局，提升预算编制质量。深化预算绩效管理改革，健全“管资金、管政策、管项目必管绩效、管监督”工作机制，强化重大项目事前评估、事中监控和事后评价，加强绩效结果运用。纵深推进区属国企改革，厘清主业职责、人员编制等核心事项，理顺管理体系，规范经营运行，完善现代法人治理结构和内部考核监督体系，构建以管资本为主的国资监管格局。聚焦城市运营、农旅融合、资源开发、运营服务四大领域，加快推动国企实体化、市场化转型。

（四）严守风险底线，筑牢安全屏障。压实债务风险防控主体责任，健全全周期债务动态管控机制，严控增量、化解存量、防范变量，常态化开展风险调度研判，严守风险红线，防范债券违约风险，坚决守住不发生系统性风险底线。规范专项债券申报、资金使用和项目后续管理，压实项目主体责任，提速项目建设进度。

附件：1.2026年沙湾区已编制预算项目调减表

2.2026年沙湾区已编制预算项目调剂情况表

3.2026年沙湾区政府采购预算调剂明细表

4.2026年沙湾区一般公共财政预算收支调整预算表

5.2026年沙湾区一般公共预算支出调整预算表

6.2026年沙湾区调整预算项目表（一般公共预算）

7.2026年1月至8月沙湾区一般性转移支付增量明细表

8.2026年1月至8月沙湾区专项转移支付增量明细表

9.2026年沙湾区政府性基金预算收支明细表

10.2026年沙湾区政府性基金预算支出调整预算表

11.2026年沙湾区调整预算项目表（政府性基金）

12.2026年沙湾区国有资本经营预算收支调整预算

13.2026年沙湾区调整预算项目表（国有资本经营预算）

14.2026年沙湾区社会保险基金预算收支调整预算表

15.2026年沙湾区1月至8月一般公共预算执行情况表

16.2026年沙湾区1月至8月政府性基金预算执行情况表

17.2026年沙湾区1月至8月国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况表

18.2026年沙湾区1月至8月预备费安排明细表