关于乐山市沙湾区2024年决算（草案）的报告

区人大常委会：

受区人民政府委托，现就乐山市沙湾区2024年决算（草案）报告如下，请审查。

一、2024年沙湾区决算情况（草案）

（一）一般公共预算决算（草案）及平衡情况

区十届人代会第五次会议报告的2024年预算执行情况是：全区区级一般公共预算收入完成93060万元（其中：税收收入为24903万元，非税收入为68157万元），完成调整预算收入的94.96%，同比下降13.80%。加上上级补助收入112100万元、债券转贷收入11862万元（其中：新增一般债券3700万元、再融资债券8137万元）、动用预算稳定调节基金11271万元、调入资金8600万元（其中：政府性基金预算调入5500万元、国有资本经营预算调入3100万元）、上年结余收入51452万元，共筹集资金288345万元供安排使用。其中：一般公共预算支出完成200078万元，完成调整预算的90.82%，同比增长10.17%，加上上解支出10939万元、债务还本支出8251万元（其中：本级财政还本支出114万元），安排预算稳定调节基金24893万元、剩余44184万元结转下年使用，实现收支平衡。

市财政局对我区2024年一般公共预算决算批复结果如下: 全区区级一般公共预算收入完成93060万元（其中：税收收入为24903万元，非税收入为68157万元），完成调整预算的94.96%，同比下降13.80%。加上上级补助收入112533万元、债券转贷收入11861万元（其中：新增一般债券3700万元、再融资债券8137万元）、动用预算稳定调节基金11271万元、调入资金12862万元（其中：政府性基金预算调入9762万元、国有资本经营预算调入3100万元）、上年结余收入51452万元，共筹集资金293039万元安排使用。其中：一般公共预算支出完成200078万元，完成调整预算的90.82%，同比增长10.17%，加上上解支出11179万元、债务还本支出8251万元（其中：本级财政还本支出114万元），安排预算稳定调节基金18776万元、调出资金5002万元，剩余49753万元结转下年继续使用，实现收支平衡。

与区十届人代会第五次会议报告的执行数相比较，2024年全区一般公共预算决算数收入总计增加4694万元，主要为：上级补助收入增加433万元，调入资金增加4262万元，债券转贷收入减少1万元；支出总计增加4694万元，主要为：上解上级支出增加240万元，安排预算稳定调节基金减少6117万元，结转下年支出增加5569万元，调出资金增加5002万元。

（二）政府性基金决算（草案）及其平衡情况

区十届人代会第五次会议报告的2024年预算执行情况是：全区区级政府性基金预算收入完成47222万元（其中：国有土地使用权出让收入为43952万元），完成调整预算收入的85.86%，同比增长100.87%。加上上级补助收入12907万元、债券转贷收入155370万元（其中：新增专项债券118300万元、再融资债券6470万元、置换债券30600万元）、上年结转收入24453万元，共筹集资金239952万元供安排使用。其中：政府性基金预算支出完成157667万元（其中：国有土地使用权出让收入安排支出为32161万元），完成调整预算的138.19%，同比增长35.83%，加上调出资金5500万元、债券转贷支出38585万元（其中：本级财政还本支出1515万元），剩余38200万元结转下年继续使用，实现收支平衡。

市财政局对我区2024年政府性基金决算批复结果如下: 全区区级政府性基金预算收入完成47222万元（其中：国有土地使用权出让收入为43952万元），完成调整预算的85.86%，同比增长100.87%。加上上级补助收入12922万元、债券转贷收入155370万元（其中：新增专项债券118300万元、再融资债券6470万元、置换债券30600万元）、调入资金5002万元（其中：从一般公共预算调入5002万元）、上年结余收入24453万元，共筹集资金244969万元供安排使用。其中：政府性基金支出完成157667万元（其中：国有土地使用权出让收入安排支出为32161万元），完成调整预算的138.19%，同比增长35.83%，加上上解支出300万元、调出资金9762万元、债务还本支出38585万元（其中：本级财政还本支出1515万元），剩余38655万元结转下年继续使用，实现收支平衡。

与区十届人代会第五次会议报告的执行数相比较，2024年全区政府性基金决算数收入总计增加5017万元，主要为：上级补助收入增加15万元，调入资金增加5002万元；支出总计增加5017万元，主要为：调出资金增加4262万元，上解支出增加300万元，年终结余增加455万元。

（三）国有资本经营决算（草案）及其平衡情况

区十届人代会第五次会议报告的2024年预算执行情况是：全区区级国有资本经营预算收入完成3100万元，完成调整预算收入的31%。加上上级补助收入20万元，上年结转收入80万元，全区国有资本经营预算收入完成3200万元。全区国有资本经营预算调出资金3100万元，剩余100万元结转下年继续使用，国有资本经营预算支出总计3200万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。

市财政局对我区2024年国有资本经营决算批复结果如下: 全区区级国有资本经营预算收入完成3100万元，完成调整预算收入的31%。加上上级补助收入20万元，上年结转收入80万元，全区国有资本经营预算收入完成3200万元。全区国有资本经营预算调出资金3100万元，剩余100万元结转下年继续使用，国有资本经营预算支出总计3200万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。

与区十届人代会第五次会议报告的执行数相比较，决算数无变化。

（四）社会保险基金决算（草案）及其平衡情况

2023年以来，社会保险基金预算由市级统筹管理，故不再安排区级预算收支。

（五）政府债务情况

2024年年初区级政府债务为397574万元（其中：一般债务127866万元，政府外债4708万元，专项债务265000万元），当期新增债务152625万元（其中：一般债务3700万元，政府外债25万元，专项债务148900万元），当期偿还到期政府债务1629万元（其中：一般债务114万元，专项债务1515万元），年末区级政府债务余额548570万元（其中：一般债务131452万元，政府外债4733万元，专项债务412385万元），控制在上级下达的政府债务限额内。我区严控乡镇级新增债务，全区乡镇均无新增债务。我区地方政府性债务增加的主要原因是：区政府按照经济社会发展的需要，为推进重点公益性项目建设借入上级转贷地方政府债券。

（六）2024年决算需要报告的其他事项

1.区级重点支出执行情况。农林水支出32892万元，占一般公共预算支出的16.44%；社会保障和就业支出完成21646万元，占一般公共预算支出的10.82%；一般公共服务支出22989万元，占一般公共预算支出的11.49%；教育支出19191万元，占一般公共预算支出的9.59%；城乡社区支出34519万元，占一般公共预算支出的17.25%；卫生健康支出12687万元，占一般公共预算支出的6.34%；公共安全支出8822万元，占一般公共预算支出的4.41%；节能环保支出7314万元，占一般公共预算支出3.66%；科学技术支出296万元，占一般公共预算支出0.15%。

2.区级预算稳定调节基金情况。2024年预算稳定调节基金期初余额11271万元，当年动用预算稳定调节基金11271万元，年底安排预算稳定调节基金18776万元，截至2024年底我区预算稳定调节基金余额为18776万元。

3.区级一般公共预算预备费动用情况。2024年年初预算预备费1850万元。区级一般公共预算动用预备费144万元，主要用于应急抢险等支出。年初安排未动用的预备费1706万元由区财政收回平衡预算。

4.上级一般公共预算补助资金安排情况。2024年，区级收到上级一般公共预算补助资金112533万元。其中，返还性收入-1652万元，一般性转移支付收入75518万元，专项转移支付收入38667万元。上级补助资金按规定及时下达并安排使用。

5.沙湾区预算绩效工作开展情况。2024年，区财政局组织全区64个预算单位开展了预算绩效自评工作，开展了全区5个重点预算绩效项目评价、5个重点预算绩效部门整体支出评价、5个2025年重点项目预算绩效评估工作；将区级预算单位绩效管理工作纳入了目标考核，对其开展情况进行了评分；要求区级预算单位在编制2025年预算的同时，同步编制项目绩效目标和部门整体绩效目标，并同预算一并报送区人大审核。通过对预算绩效工作的不断完善，建成与治理体系和治理能力现代化相适应的预算绩效管理体系。

6.结转资金情况。2024年我区一般公共预算安排结转结余资金为49753万元，政府性基金预算安排结转结余资金为38655万元，国有资本经营预算安排结转结余资金为100万元。

7.部门预算执行情况。2024年提交区第十届人民代表大会第四次会议审议的区级部门预算执行情况良好，基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成及项目执行进度拨付，财政支出较好地保证了单位的需要。

二、2024年落实预算决议情况

2024年，区人民政府及全区财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神、中央经济工作会议精神，围绕省委“四化同步、城乡融合、五区共兴”发展战略和市委“产业强市、旅游兴市”实践定位，聚焦区委“工业强区、农旅兴区”发展主线，完整、准确、全面贯彻新发展理念，迎难而上、积极作为，争取资金、盘活资源、统筹财政，优化支出、保障重点、加强监督，防范风险，确保财政平稳，为沙湾经济社会高质量发展提供必要支撑。针对我区存在的一些困难和问题，区财政积极采取如下措施落实区十届人代会第四次会议预算决议。

一是聚焦财源攻坚，提升收入质量。科学统筹抓好收入，财税联动，对重点行业、重点领域、重大项目等方面动态研判分析，强化税费征管，确保应收尽收。加强对接向上争取，紧扣重点领域资金需求，深入研究政策导向，精准对接资金投向，积极到市到省，极力争取到各项上级资金，超额完成年初目标。积极盘活闲置资产，增加盘活收入，“起底式”清查各单位资产资源，夯实资产资源管理。二是强化预算约束，保障重点支出。坚决兜牢
“三保”底线，全面落实“三保”主体责任，足额编制“三保”预算，全力保障组织实施24项民生实事，在乡村振兴方面持续投入，积极推进基础设施的改造与建设,有力保障民生事业的发展。严格落实习近平|落实学习惯过紧日子要求，压减调整非刚性、非重点支出，扎实推进节约型机关建设，严控“三公”经费|‘三公’经费支出。三是夯实财政监管，提升治理效能。积极推进预算绩效管理全覆盖，指导全区各预算单位开展预算绩效目标编制、绩效中期监控、绩效自评工作。加大财政监督检查力度，在全区进行会计监督检查、政府采购领域专项检查、内部控制监督检查等，在单位全覆盖自查基础上，抽选单位开展重点监督检查。牢固树立“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，提升政府投资项目资金节约率，切实提升财政资金效益。开展国有企业改革深化提升行动，完成乐山市沙湾区国有企业改革深化提升行动实施方案制定，进一步完善国有企业分类考核评价体系和监督体制机制，重点打造区属国有企业“2+N+n”管理体系。四是有效防范风险，筑牢财政安全。切实扛牢债务风险防范主体责任，健全债务管理机制，严控债务规模、严格举债程序，控增量、去存量、防变量，强化债务全周期动态监控，定期调度，分析研判债务风险，树牢红线意识，严控新增债务，坚决防范债券违约风险。加强债务管理，做好专项债券申报工作，强化资金使用及项目投后管理，对项目单位持续督促，加快推进项目进展。通过预算安排、争取上级政策资金置换、盘活资产等方式，完成化解任务，有效防范化解风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。